Ваши проценты по вкладам теперь под контролем банка: что изменится с 1 января 2027 года

С 1 января 2027 года в России вступают в силу поправки в Налоговый кодекс, которые кардинально меняют привычный порядок уплаты налога на доходы по банковским вкладам. Теперь банки станут налоговыми агентами и будут удерживать НДФЛ прямо в момент начисления процентов, а не после уведомления от ФНС. Разбираем, как это отразится на вашей доходности и что нужно знать уже сейчас.

Банк удерживает налог сразу: деньги не будут работать на вас

Главное новшество — передача функции налогового агента кредитным организациям. Если раньше проценты начислялись полностью, а налог вы платили самостоятельно до 1 декабря следующего года, то с 2027 года банк будет вычислять НДФЛ непосредственно при выплате дохода. Удержание происходит нарастающим итогом с начала года, пока сумма процентного дохода не превысит необлагаемый лимит.

Это лишает вкладчиков важной отсрочки: раньше деньги, предназначенные для налога, продолжали работать на вкладе и приносить дополнительный доход. Теперь они уходят из оборота сразу, что особенно чувствительно для депозитов с капитализацией — удержанный налог уменьшит сумму, на которую начисляются сложные проценты.

При этом каждый банк применяет лимит изолированно, не зная о вкладах клиента в других организациях. Окончательный расчёт всё равно остаётся за ФНС: по итогам года служба сведёт данные от всех банков и при необходимости пришлёт уведомление на доплату до 1 декабря.

Лимит привяжут к ставке прошлого года: для 2027-го это 160 тысяч

Формула необлагаемого дохода остаётся прежней — 1 млн рублей, умноженный на максимальную ключевую ставку. Но меняется период: для процентов, полученных в 2027 году, будет использоваться максимум ставки, действовавшей в 2026-м. Поскольку пиковое значение 2026 года — 16%, лимит составит 160 тысяч рублей.

Это выгоднее, чем если бы считали по текущей ставке: при 14% лимит был бы лишь 140 тысяч. Однако в периоды снижения ключевой ставки необлагаемая планка будет сжиматься, а в моменты ужесточения денежно-кредитной политики — расти.

Прогрессивная шкала: проценты сложат с зарплатой

Ещё одно потенциальное изменение — включение процентных доходов в общую налоговую базу с зарплатой и другими поступлениями. Сейчас ставка 15% применяется к инвестиционному доходу свыше 2,4 млн рублей в год. Если поправки примут, этот порог будет считаться с учётом заработка: при зарплате 3 млн рублей в год проценты сверх лимита могут облагаться уже по 15%, а не по 13%.

Социальные вклады: льгота не автоматическая

Отдельная история — социальные вклады для пенсионеров и граждан с низкими доходами. Часть доходов по ним освободят от налога, но только при строгом соблюдении условий по сумме, сроку и подтверждённому статусу через государственные реестры. Важный нюанс: обычный вклад, открытый пенсионером, под эти льготы не подпадает. Отдельной федеральной льготы «за факт получения пенсии» не существует. Многие ошибочно рассчитывают на автоматическое освобождение — и в итоге получают налог к уплате на общих основаниях.

Совместные счета и вклады на детей: доход разделят по долям

Для совместных счетов доход распределят между владельцами пропорционально их долям. Налогоплательщиком по каждому фрагменту дохода станет конкретное лицо, и уведомление придёт на его ИНН.

Валютные вклады: курс больше не поможет сэкономить

Для вкладов в иностранной валюте налоговая база будет рассчитываться в рублёвом эквиваленте по официальному курсу Банка России на дату фактического получения процентов. Колебания курса перестают быть инструментом снижения налоговой нагрузки.

Правовая основа

Ключевые изменения закреплены в законопроекте № 617-9, внесённом правительством в Госдуму 30 сентября 2026 года. Документ предлагает масштабные поправки в Налоговый кодекс РФ, в том числе в статью 214.2, регулирующую налогообложение доходов по вкладам. Именно этот законопроект вводит институт налогового агентирования для банков, меняет порядок расчёта необлагаемого лимита и переводит процентные доходы на общую прогрессивную шкалу НДФЛ.

---

Вопрос-ответ

Я пенсионер, плачу ли я налог с процентов по вкладу?

Да, если ваш вклад не оформлен как социальный. Отдельной федеральной льготы для пенсионеров по налогу на вклады не существует. Однако в Госдуме рассматривается законопроект об освобождении от НДФЛ пенсионеров, многодетных семей и участников СВО на период 2025–2027 годов. Правительство этот законопроект пока не поддержало.

Нужно ли мне самому платить налог, если банк его удержит?

Нет, если весь ваш процентный доход сосредоточен в одном банке и не превышает лимит. Однако если у вас вклады в нескольких банках, каждый из них удержит налог только со своей части, не зная об остальных. ФНС по итогам года сведёт данные и пришлёт уведомление на доплату, если совокупный доход превысил лимит.

Что будет, если я не заплачу налог вовремя?

За каждый день просрочки начисляются штрафы. По текущим правилам налог нужно уплатить не позднее 1 декабря следующего года.

Как узнать, сколько банк удержал налога?

Банк обязан предоставить справку о начисленных и удержанных суммах. Также эти сведения отражаются в личном кабинете ФНС.

Можно ли избежать налога, открыв несколько вкладов в разных банках?

Нет. Необлагаемый лимит применяется к совокупному доходу по всем вкладам, а не отдельно к каждому банку.

---

Что делать вкладчику: короткий чек-лист

· Пересчитайте ожидаемую доходность с учётом удержания налога в момент начисления. Особенно если у вас вклады с капитализацией.

· Не полагайтесь на автоматическую льготу. Пенсионерам стоит уточнить, относится ли их вклад к категории социальных.

· Проверьте лимит по всем банкам. Помните: 160 тысяч — это совокупный порог, а не отдельный для каждого банка.

· Следите за уведомлениями ФНС. После года банки удержат часть налога изолированно, и итоговая доплата может стать неприятным сюрпризом.

· Рассмотрите альтернативы. Если процентный доход стабильно превышает лимит, возможно, часть средств стоит перевести в инструменты с иным налоговым режимом — но с учётом их собственных рисков.

Новые правила делают систему прозрачнее, но требуют от вкладчика большей вовлечённости. Выбрать банк с высокой ставкой уже недостаточно — придётся считать налоговый эффект, следить за ставкой ЦБ и учитывать свой статус.

Комментарии

0 / 2000

Сообщение

Больше от автора

Все

TowerMoney

Инвестор Роджерс порекомендовал каждому «иметь немного золота в шкафу»

Инвестор заявил, что золото и серебро на протяжении тысяч лет считались ценными металлами во всем мире. По его словам, каждый человек должен иметь «немного золота в шкафу» и «немного серебра под кроватью»

Американский инвестор, основатель Rogers Holdings Джим Роджерс порекомендовал каждому «иметь немного золота в шкафу». Об этом он заявил в интервью изданию Firstpost.

«Я не продал ни золота, ни серебра. Если цены упадут, я куплю еще. У каждого дома должно быть немного золота, например в шкафу. А немного серебра стоит держать под кроватью», — сказал он.

Роджерс отметил, что золото и серебро считались ценными металлами во всем мире на протяжении сотен и тысяч лет. «Неважно, обладают ли они реальной ценностью или нет. Люди считают, что обладают, — и поэтому я тоже так считаю», — добавил он.

Инвестор также заявил, что «знает» о скорой утрате долларом США статуса главной резервной валюты. В качестве примера он привел британский фунт, которым торговали во всем мире. Однако спустя 50 лет после этого Великобритания оказалась банкротом.

Прокомментировать

TowerMoney

Сбербанк предупредил всех, у кого есть наличные: как изменились правила обращения с купюрами

Когда Сбербанк предупреждает клиентов о правилах обращения с наличными, речь часто идёт не о запрете илиограничении, а о новых требованиях к прозрачности операций. В последние годы законодательство в сферефинансового контроля стало строже, и это напрямую влияет на то, как граждане могут снимать, вносить иобменивать крупные суммы наличных. Для пенсионеров, которые привыкли получать пенсию наличными илихранить сбережения дома, такие изменения могут быть неочевидны, но их понимание помогает избежатьнедоразумений и лишних вопросов со стороны банка.

Ключевой нормативный акт, регулирующий эти процессы, — Федеральный закон № 115‑ФЗ «О противодействиилегализации доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Согласно ему, банкиобязаны контролировать операции, которые могут выглядеть подозрительными, в том числе снятие и внесениекрупных сумм наличных. Порог обязательного контроля — 600 тысяч рублей: если пенсионер снимает иливносит такую сумму (или эквивалент в валюте), банк вправе запросить документы, подтверждающие источниксредств. Это может быть справка о пенсии, выписка из СФР, документы о продаже имущества, получениинаследства или подарка. Цель таких требований — не усложнить жизнь клиентам, а обеспечить безопасностьфинансовой системы и предотвратить использование банков для незаконных операций.

На практике это означает, что если пенсионер регулярно снимает небольшие суммы — например, часть пенсиидля бытовых расходов — никаких дополнительных документов не потребуется. Но если речь идёт оединовременном снятии крупной суммы (например, для покупки бытовой техники, ремонта или помощиродственникам), банк может попросить пояснить цель операции и подтвердить доход. Это стандартная процедура,которая применяется ко всем клиентам, независимо от возраста. Важно понимать, что такие запросы не означаютподозрения в преступной деятельности: это часть обязательной работы банка по оценке рисков.

Отдельного внимания заслуживают операции по обмену купюр и размену крупных банкнот. Даже если суммаменьше 600 тысяч рублей, банк вправе запросить паспорт и зафиксировать операцию в системе. Это связано стем, что обмен крупных купюр на мелкие (или наоборот) иногда используется для «дробления» сумм, чтобы уйтиот контроля. Поэтому, планируя обмен или размен, лучше заранее уточнить в отделении, какие документы могутпонадобиться. Для пенсионеров это особенно актуально: нередко пожилые люди хранят сбережения в видекрупных купюр, а затем хотят разменять их для повседневных трат.

Ещё один важный момент — внесение наличных на счёт. Если пенсионер решает положить крупную сумму накарту или вклад, банк также может запросить подтверждение происхождения средств. Это не означает, что деньги«заблокируют» или откажут в операции: скорее всего, потребуется просто предоставить документы и заполнитьнебольшую анкету. После проверки операция будет проведена в обычном порядке. Такой подход защищает исамого клиента: если позже возникнут спорные ситуации, наличие подтверждённых источников дохода поможетбыстрее разобраться в обстоятельствах.

Таким образом, новые правила обращения с наличными — это не попытка ограничить свободу граждан, а частьобщей системы финансовой безопасности. Для пенсионеров важно помнить: хранение и использование наличныхостаётся законным правом, но любые крупные операции должны быть прозрачными и подтверждёнными.Разумный подход — планировать крупные траты, заранее уточнять требования банка и иметь под рукойдокументы, подтверждающие доход. Это позволяет избежать лишних волнений и пользоваться банковскимиуслугами максимально комфортно и безопасно.

Прокомментировать

TowerMoney

Процентные отношения: вклады оказались доходнее даже паевых фондов акций

За последние три года инвесторы в фонды акций не смогли даже компенсировать инфляцию, тогда как депозиты приносили двузначную доходность. В среднем такие ПИФы обеспечили 6,8% годовых против 15,3% по банковским вкладам. Менее рискованные облигационные и смешанные фонды также уступили депозитам, принеся 11–12%. При этом средняя инфляция составляла 7,8% в год. Почему риск не окупился и куда сейчас выгоднее вложить сбережения — в материале «Известий».

Почему инвестиции в ПИФы не оправдались

Паевые инвестиционные фонды (ПИФы) акций за последние три года принесли в среднем 6,8% годовых, облигационные — 12,4%, а смешанные — 10,6%. Все три категории уступили банковским депозитам, доходность которых составила 15,3%, следует из данных «Эксперт РА», полученных с мая 2023-го по май 2026 года. Инфляция за это время в среднем составляла 7,8% в год, поэтому вкладчики фондов акций и вовсе потеряли средства в реальном выражении — рост цен попросту превысил полученный доход.

ПИФы позволяют инвестировать сразу в набор активов — например, акции и облигации разных компаний. УК формирует портфель в соответствии со стратегией фонда, а инвестор покупает долю такого портфеля, которая называется паем. В отличие от вклада доходность ПИФа заранее неизвестна и может быть даже отрицательной. В этом случае человек фактически теряет часть вложенных денег.

Одна из основных причин отставания фондов акций — продолжительный период высокой ключевой ставки. Высокая ставка повышает привлекательность альтернативных инструментов, прежде всего тех, чьи результаты напрямую связаны с ее уровнем, инвесторы могут отдавать им предпочтение перед акциями, пояснил руководитель группы макроэкономики и фондового рынка УК «Альфа-Капитал» Александр Джиоев. При этом дорогие кредиты увеличивают расходы бизнеса, сдерживают инвестиции и ограничивают возможности компаний наращивать прибыль. А доходность ПИФов акций, в свою очередь, отражает динамику этого класса активов.Ситуацию дополнительно осложнили слабая дивидендная политика отдельных эмитентов и нехватка самостоятельных поводов для роста котировок, отметил коммерческий директор УК «Восток-Запад» Александр Лавров. В результате даже отдельные компании, способные развиваться при высокой ставке, не всегда могли поддержать весь рынок.

Свою роль сыграли также геополитическая неопределенность и крепкий рубль, который уменьшает доход компаний нефтегазового сектора, продающих свою продукцию за валюту, добавил основатель финтех-платформы SharesPro Денис Астафьев. При этом результаты фондов зависят не только от динамики рынка, но и от расходов на управление: комиссии в 1–2% годовых способны заметно сократить итоговый заработок пайщика, особенно при слабом росте активов.В пресс-службе Банка России «Известиям» сообщили, что с июня 2026 года регулятор публикует на своем сайте «Витрину данных ПИФ», где содержатся основные сведения в отношении всех фондов для неквалифицированных инвесторов. С ее помощью, в частности, можно узнать о доходности фондов и о размере вознаграждения управляющих компаний. Эта информация может использоваться для принятия взвешенных инвестиционных решений. В ЦБ ожидают, что публикация этих данных в перспективе будет способствовать развитию конкуренции между УК и снижению комиссий за управление фондами.

В этих условиях за последние три года вклады стали одними из самых доходных инструментов. Более полугода регулятор держал ключевую на уровне 21%, а банки предлагали еще более выгодные условия.

Впрочем, этот период не позволяет сделать вывод, что акции в принципе невыгодны, считает директор по работе с состоятельными клиентами «БКС Мир инвестиций» Максим Шеин. Рынок проходит разные фазы, и высокая ключевая ставка может временно сделать консервативные инструменты привлекательнее. Колебания стоимости акций на десятки процентов — нормальное явление, поэтому на длинном горизонте они могут показать себя лучше.

Дальнейшая судьба фондов также не определена, отметил аналитик Freedom Global Владимир Чернов. Снижение ключевой ставки само по себе не гарантирует восстановления рынка акций: для устойчивого роста котировок необходимо улучшение финансовых результатов компаний, а геополитическая неопределенность может продолжить сдерживать инвесторов.

Какие инструменты оказались выгоднее вкладов

Помимо трех основных категорий ПИФов — фондов акций, облигаций и смешанных фондов — существуют также ПИФы денежного рынка и фонды драгоценных металлов. За последние три года именно они показали доходность выше банковских вкладов: первые принесли в среднем 16,5% годовых, а золото подорожало почти вдвое, следует из данных агентства «Эксперт РА».

ПИФы денежного рынка размещают средства преимущественно в сделках обратного РЕПО: фонд передает деньги другой стороне под залог ценных бумаг, а та обязуется позднее вернуть средства и выплатить доход. В период высокой ключевой ставки такие операции приносили достаточно существенный доход. Кроме того, они не зависят от цены самих активов, поэтому такие фонды и смогли обогнать вклады.

Золото оказалось еще прибыльнее, хотя его обычно рассматривают прежде всего как защитный актив, а не как инструмент регулярного заработка. За три года индекс RUGOLD (индекс Мосбиржи, который отражает изменения рыночной стоимости очищенного золота в России) вырос примерно вдвое: вложенный миллион рублей превратился бы приблизительно в два миллиона.

Однако такой результат обеспечен прежде всего резким ростом стоимости благородного металла в конце 2025-го — начале 2026 года. На мировых рынках она обновляла исторические максимумы на фоне геополитической напряженности. Дополнительную поддержку ценам оказывали покупки центральных банков и инвесторов, а также ослабление доллара. В январе 2026 года котировки золота на пике превышали $5,6 тыс. за тройскую унцию, но впоследствии начали снижаться, следует из обзора Всемирного совета по золоту (World Gold Council). Поэтому рекордная доходность еще не означает, что драгметалл будет расти такими же темпами и дальше.

Как уберечь деньги от инфляции

Прежде чем инвестировать, следует четко понимать, на какой срок и с какими целями вкладываются средства, отметили эксперты. Для денег, которые могут понадобиться в ближайшие год-два, депозит остается наиболее предсказуемым вариантом: его условия заранее известны, а средства в пределах установленного лимита в 1,4 млн рублей защищены системой страхования, отметил финансовый советник и основатель Rodin.Capital Алексей Родин. На коротком горизонте конкурировать с депозитами при сопоставимом уровне риска ПИФам сложно.

Начинающим инвесторам в качестве альтернативы вкладам можно рассмотреть фонды денежного рынка, считает управляющий директор инвесткомпании «Риком-Траст» Дмитрий Целищев. Однако при выборе ПИФа важно учитывать не только прошлую доходность, но и состав портфеля, диверсификацию, комиссии и готовность к колебаниям стоимости, предупредил Александр Джиоев.Дополнительно стоит оценить умение управляющей компании работать с капиталом: рейтинги надежности и качества услуг помогают составить представление о ней, а инвестиционный рейтинг конкретного ПИФа учитывает также доходность фонда и вклад управляющего в результат, пояснила ведущий аналитик по инвестиционным рейтингам акций агентства «Эксперт РА» Татьяна Яковец.

При горизонте в один-три года также подходят облигации надежных компаний с кредитным рейтингом выше А, добавил Дмитрий Целищев. Однако перед покупкой необходимо проверить рейтинг конкретного выпуска и срок его погашения.

Тем, кто уже вложился в ПИФы и столкнулся с падением стоимости паев, не стоит принимать решения только из-за убытка, считает Денис Астафьев. Сначала нужно оценить, изменились ли финансовые цели, когда потребуются деньги и насколько фонд соответствует своей стратегии. Если средства понадобятся в ближайшее время, разумно вывести часть из них. Однако при долгосрочных вложениях важнее оценивать качество управления и динамику фонда относительно его ориентира, а не только предыдущую доходность.

Если доходность конкретного ПИФа устойчиво отстает от соответствующего индекса (например, фонд драгметаллов от RUGOLD или фонд акций от MCFTR, включающий полную доходность российских акций с учетом дивидендов), то инвестору стоит разобраться в причинах и сравнить ПИФ с альтернативами, отметил продакт-менеджер УК «Финам Менеджмент» Игорь Шеллер. При этом само по себе падение стоимости паев не означает, что управляющий работает хуже рынка: важно оценивать результат фонда относительно его ориентира, а не только цену покупки.

Важно помнить, что вклады и паевые фонды — это разные способы инвестирования, которые решают разные задачи. Первые подходят для сохранения средств на коротком горизонте и дают предсказуемый результат, вторые позволяют вложиться в разные классы активов и могут обеспечить более высокий потенциал доходности на длинной дистанции, резюмировал Алексей Родин. Поэтому конечный выбор продукта всегда должен зависеть от возможностей и целей человека в конкретный момент.