Мониторинг перечней Росфинмониторинга: сроки, действия, хранение.

Назначьте ответственного сотрудника, который ежедневно, включая выходные и праздники, проверяет обновления на сайте Росфинмониторинга и в личном кабинете. Проверять нужно всех связанных с клиентом лиц: самого клиента, представителей, выгодоприобретателей и бенефициаров.

При совпадении с перечнем оперативно готовится распоряжение о замораживании операций, утверждаемое руководителем. Важно: при аудите заморозка касается не блокировки активов, а приостановки отдельных операций от имени или по поручению клиента. Сведения о мерах направляются в Росфинмониторинг не позднее следующего рабочего дня.

Сроки применения мер: 24 часа — для лиц из перечней террористов и экстремистов, а также по решениям МКО по ПФТ; 20 часов — для перечней ФРОМУ Совета Безопасности ООН.

Документы по ПОД/ФТ рекомендуется хранить обособленно от основной аудиторской документации. Доступ строго ограничен: специальное должностное лицо, профильное подразделение (при наличии) и руководитель проекта. За разглашение — дисциплинарные меры вплоть до исключения из СРО.

Бухгалтеру важно понимать, почему аудиторы запрашивают те или иные сведения и документы, иногда повторно (при заключении договора и при подготовке заключения). Это позволяет оценить риски заморозки операций и привлечения к делу Росфинмониторинга.

#росфинмониторинг #бизнес #аудит #консалтинг #бухгалтерия #безопасность