#налоги

Всем доброго✌🏻

Инвестирование – это не только анализ рынков и выбор активов, но и понимание налоговых обязательств. 

Ставки НДФЛ: не путайте «общую шкалу» и «доходы от инвестиций»

Общая прогрессивная шкала: 

🟢 13% – до 2,4 млн ₽ в год

🟡 15% – 2,4-5 млн ₽

🟠 18% – 5-20 млн ₽

🔴 20% – 20-50 млн ₽

🔴 22% – свыше 50 млн ₽

Доходы от инвестиций: 

Для прибыли от операций с ценными бумагами (продажа, купоны, дивиденды) и производных инструментов (фьючерсы, опционы) у резидента РФ обычно работает простое правило:

🟢 13% – если сумма таких доходов за год до 2,4 млн ₽; 

🔴 15% – только на сумму превышения свыше 2,4 млн ₽. 

⚫️ Как это работает на примере: 

Допустим, за год вы получили доход 3 000 000 ₽ от операций с акциями $SBER

1. Порог – 2 400 000 ₽

2. Превышение:

3 000 000 − 2 400 000 = 600 000 ₽

3. Налог считается так:

до 2,4 млн ₽ – по базовой ставке 13%

с превышения (600 000 ₽) – по повышенной ставке 15%. 

Как облагаются основные доходы инвестора

▪️Продажа ценных бумаг (акции, облигации, фонды)

Налог появляется, когда фиксируешь прибыль: продал дороже, чем купил. Убытки налогом не облагаются и могут уменьшать прибыль (в рамках правил зачёта убытков).

В большинстве случаев в РФ брокер всё считает и удерживает сам, потому что он налоговый агент.

▪️Купоны по облигациям (включая ОФЗ)

Купоны облагаются НДФЛ. Льготы определенные действовали до конца 2020 года, потом правила изменились.

▪️Дивиденды

По российским акциям налог обычно удерживается автоматически при выплате. 

Для налоговых нерезидентов РФ стандартная ставка по таким дивидендам составляет 15%,

если иное не предусмотрено соглашением об избежании двойного налогообложения (СИДН) между РФ и страной налогового резидентства получателя.

▪️Фьючерсы и опционы

Налог рассчитывается по итоговому финансовому результату за календарный год.

Допустим, за год по фьючерсам и опционам у вас было:

прибыль по сделкам – 1 200 000 ₽

убытки по сделкам – 450 000 ₽

Итоговый финансовый результат:

1 200 000 − 450 000 = 750 000 ₽

Именно с 750 000 ₽ рассчитывается налог по ставке 13% или 15%.

Когда всё-таки нужна декларация 3-НДФЛ 

Чаще всего декларация 3-НДФЛ требуется, если доход не прошёл через российского налогового агента. Например:

▪️ торговля или инвестиции через иностранного брокера;

▪️ получение дивидендов и других выплат из-за рубежа, с которых не удержан налог в РФ;

▪️ желание зачесть убытки между разными брокерами или оформить налоговые вычеты;

▪️ продажа имущества, получение подарков и другие внеброкерские операции.

ИИС-3: вычеты и льготы 

1) Ежегодный вычет на взносы

Каждый год можно вернуть часть уплаченного НДФЛ за счёт взносов на ИИС-3:

🔹 Сумма, с которой рассчитывается вычет, – до 400 000 ₽ в год;

🔹 Возврат составляет от 13% до 22% – зависит от твоей налоговой ставки (13% для резидентов, 15% и выше – для сверхдоходов);

🔹 Максимальный возврат – 52 000-88 000 ₽ в год.

Этот вычет можно получать ежегодно, пока вносишь средства и уплачиваешь НДФЛ.

2) Льгота на доход при закрытии ИИС-3

Если ты держишь счёт нужное количество лет, то при его закрытии не нужно платить налог с прибыли:

🔹 Доход до 30 млн ₽ освобождается от НДФЛ полностью;

🔹 Всё, что свыше лимита – облагается по ставке 13–15%;

🔹 Лимит применяется ко всем ИИС-3, закрытым в одном календарном году.

Важно: льгота работает только при закрытии счёта после минимального срока владения.

3) Минимальный срок владения

Чтобы воспользоваться льготой на доход, нужно держать счёт не менее установленного срока:

Для ИИС-3, открытых в 2024-2026 годах, срок – 5 лет;

Для счетов, открытых позже, срок будет постепенно увеличиваться – до 10 лет.

Если закрыть счёт раньше, льгота не применяется, и весь доход облагается по обычным ставкам.

🔖 Декларация подается до 30 апреля, уплата НДФЛ до 15 июля (если нет налогового агента). 

🔥 Полезен ли этот пост? Если да, жду реакций

#Инвестиции #портфель #налоги #обучение #новичкам #Россия #деньги #акции #облигации #рынок

Как не пролететь с вычетом по ИИС?

Разберем топ ошибок, которые приводят к отказам в вычетах по ИИС ☕️

Предыдущие посты по теме, обязательно гляньте:

— ИИС 3, базовые моменты

— ИИС 3, подводные камни

Скажу сразу – если ошиблись в налоговой декларации, то это исправимо. То есть ошибка не значит, что вам навеки веков закрыт налоговый вычет. Нет!

Надо просто подать уточняющую декларацию, в которой укажите потом уже верные данные. Но зачем эта суета? Лучше сразу читаем и запоминаем как делать не надо👍

1️⃣ Не тот раздел в декларации.

Это топ ошибок. Если открыли ИИС-3 или переобулись в ИИС-3, то в разделе вычетов нужно выбирать "Долгосрочные сбережения граждан", а не «Инвестиционные вычеты».

Не та галочка > будет отказ.

2️⃣ Не те суммы указали.

Вычет дают только с тех сумм, которые реально вносили на ИИС в течение года, но не больше лимита в 400К.

Захотелось схитрить и указать 400К, хотя вносили 100К? Или просто ошиблись? Не прокатит. Налоговая пришлёт отказ и не вернёт ничего.

3️⃣ Вечный взнос существует?

Увы, ничто не вечно. Бытует заблуждение. Что можно внести 400К один раз и получать на эти деньги вычеты каждый год.

Один взнос – один вычет.

Допустим, внесли в 2023 – 100К, в 2024 – ещё 100К, в 2025 – опять 100К. Вычет можно делать каждый год со 100К, либо разом с 300К, но, если раньше не делали вычеты.

4️⃣ Досрочное закрытие счета.

Самая грустная и дорогая ошибка. Вот если закрыли, то это уже назад не откатить и новую декларацию не отправить.

Фарш назад не провернуть, пасту в тюбик не засунуть.

Если закрыть ИИС раньше минимального срока, пока это 5 лет, то весь полученный налоговый вычет придется вернуть государству + пени.

То есть не просто вычет вернуть ранее полученный, но ещё и сверху заплатить придется.

5️⃣ Путаница при совмещении вычетов.

Получили вычет по ИИС в упрощенном порядке, а потом ещё захотели получить вычеты за лечение/обучение и пр.?

Здесь важно не запутаться. Можете либо обраться к эксперту, пусть поможет, либо сами.

🔸Если сами, то так:

1. На сайте на вкладке «Выбор вычетов» выбираем «Инвестиционные налоговые вычеты»

2. Ставим галочку в поле «Вычет предоставлен в упрощенном порядке»

3. Заполняем данные.

Если так не сделали, то можно легко от налоговой вместо вычета получить доначисление.

6️⃣ Лимит по вычетам для ИИС и ПДС общий.

Это значит, что база одна. Можно открыть 3 ИИС, ещё и ПДС, пополнить их, но вычет будет только в пределах налоговой базы в 400К.

То есть каждый ИИС ради налогового вычета на 400К пополнять смысла нет.

Вот в 2025 году внесли 300К на ИИС, ещё 200К на ПДС. Итого 500К. Вычет сможем сделать только от суммы в 400К.

Полезно, надеюсь. Аж три части про ИИСы вышло👍👍

#иис #налоги #инвестиции #расту_сбазар

В коридорах ФРС все шепчутся: за закрытыми дверями говорят о том, что доллар слабеет.

17 сентября ФРС подняла ставку на 25 базисных пунктов. Но валюта все равно слабеет: индекс DXY на 29 сентября – 97,94 (минус 2,8% за год), дефицит – 1,4 триллиона долларов, инфляция в августе – 2,9%.

Безработица на уровне 4,3%. Но экономика замедляется: рост ВВП будет 2,8% в 2024-м, 1,6% в 2025-м, 1% в 2026-м (по данным Morgan Stanley).

Саммерс предупреждает, что доверие к доллару падает: доля иностранцев в долге сократилась до 30%, общий долг – 37,4 триллиона (это 123% ВВП). Налоги и пошлины добавят еще 3,4 триллиона долга за 10 лет.

ФРС боится, что если они признают проблемы, инвесторы начнут продавать доллар, ставки взлетят, а инфляция разгонится.

Мир идет к тому, что доллар потеряет свое влияние: появляются новые платежные системы типа BRICS Pay, юань используется в торговле нефтью, центробанки скупают золото. Доля доллара в резервах Международного валютного фонда тоже падает.

Далио считает, что нас ждет "экономический инфаркт": дефицит в 7,5% ВВП, как в 1971 году. Кругман предсказывает рецессию.

Для США это ударит по кошельку: слабый доллар уменьшает сбережения, импорт дорожает (долг на семью – 112 тысяч).

ФРС может попытаться исправить ситуацию: ставка 4% считается нейтральной, планируется два снижения к декабрю, плюс инвестиции в искусственный интеллект.

Но времени мало: если лидеры не прислушаются, к январю 2026 года доллар может еще сильнее ослабнуть.

ИИС-3: налоговая оптимизация или ловушка? РАЗБОР

Видел, были вопросы про ИИС-3. Разберемся. Вроде как льгот много, но подводных камней еще больше? ☕️

Упоминал ИИСы в обзорах налогов ранее:

🔸 Налоги для инвестора. Часть 1

🔸 Налоги для инвестора. Часть 2

🔸 Налоги для инвестора. Часть 3

Индивидуальный инвестиционный счет типа 3, он же ИИС-3. Появился в 2024 году. Дает налоговые льготы сразу 2-х видов:

- налоговый вычет НДФЛ от суммы пополнения в рамках 400К за год.

Вернуть можно 13–22% от суммы, внесенной на ИИС-3 в течение календарного года. В зависимости от того, какой размер НДФЛ был оплачен за год. Кто платит по ставке 22%, может вернуть 88К, если пополнили за год на 400К.

- нет НДФЛ с дохода, полученного от операций на ИИС-3, но тут тоже нюансы.

При условии, что

- счёт открыт не менее чем на 5 лет;

- доход не превышает 30 млн рублей (все, что выше, облагается по обычной ставке).

Дивы в любом случае облагаются налогом.

🔸 Что с деньгами, которые лежат на ИИС?

Забудьте, они заморожены на 5 лет.

Выводить на обычный банковский счет можно только дивиденды. Это нужно настроить в приложении брокера, а не просто сумму вывести.

Купоны по облигам выводить нельзя. Все должно на ИИС оставаться.

Если выводим деньги раньше срока, то теряем налоговые льготы. Полученные налоговые льготы придется вернуть + заплатить по ним пени.

Деньги можно вывести только на оплату дорогостоящего лечения, но только из определенного перечня.

🔸 Минимальный срок счёта.

Минимальный срок счёта будут постепенно увеличивать до 10 лет. Не хило так, в текущих условиях на 10 лет деньги заморозить.

До 2026 года включительно – минимальный срок 5 лет;

2027 год –6 лет;

2028 год – 7 лет;

2029 год – 8 лет;

2030 год – 9 лет;

2031 и далее – 10 лет.

Всего можно иметь одновременно 3 счета ИИС-3 у разных брокеров. Но там свои загвоздки тогда имеются. О них расскажу в другом посте.

Полезно, продолжаем тему ИИС?👍👍

#иис #налоги #инвестиции

В соцсетях и СМИ активно обсуждают «новую угрозу» от ФНС: якобы с 2026 года начнут штрафовать за любые поступления на банковские карты. Разберёмся, где правда, а где — преувеличения.

Откуда взялся слух?

Поводом стал комментарий Юрия Мирзоева (гендиректора юркомпании «Митра») в интервью агентству «Прайм». Эксперт предупредил:

- получение денег на карту за услуги (репетиторство, ремонт, консультации) или продажу имущества может быть расценено как доход;

- регулярные переводы от разных лиц вызывают подозрения в неофициальной предпринимательской деятельности;

за неуплату налогов грозят штрафы: 20 % (без умысла) или 40 % (при доказанном сокрытии доходов).

Так ли это на самом деле?

Давайте разберём ключевые моменты.

ФНС не охотится за каждым переводом.

Если вы:

- получаете деньги от родственников или друзей;

разово продаёте личные вещи;

- переводите средства между своими счетами, —
возможно вам ничего не грозит.

Внимание налоговой привлекают только «красные флаги»:

Системность: ежедневные или еженедельные поступления от разных лиц.

Масштаб: суммы, сопоставимые с предпринимательским доходом (например, 50–100 тыс. руб. в месяц).

Отсутствие документов: нет договоров, актов или чеков при очевидных коммерческих операциях.

Статус самозанятого/ИП: если вы уже зарегистрированы как предприниматель, но не отражаете доходы в отчётности.

Сопутствующие признаки: реклама услуг в соцсетях, упоминания о «подработке» без оформления.

Как ФНС определяет «подозрительные» переводы?

Налоговая анализирует:

- частоту поступлений;

- суммы и их динамику;

- круг отправителей (физические лица, ИП, юрлица);

- совпадение с другими данными (например, объявлениями о продаже услуг).

Важно: сам факт перевода — не нарушение. Проблема возникает, если доход:

- связан с коммерческой деятельностью;

- не задекларирован;

- превышает лимиты для вашего налогового статуса (например, для самозанятых).

Что делать, чтобы избежать проблем?

1. Оформите деятельность официально. Если регулярно оказываете услуги или продаёте товары:

2. станьте самозанятым (простой учёт и налог 4–6 %);

3. зарегистрируйте ИП (если обороты выше 2,4 млн руб./год).

Сохраняйте доказательства.

Для каждой коммерческой операции:

- договор или соглашение;

- акт выполненных работ;

- чек или квитанция.

Не смешивайте личные и деловые переводы.

Заведите отдельный счёт для предпринимательской деятельности.

Следите за лимитами.

Например, для самозанятых годовой доход не должен превышать 2,4 млн руб.

Отвечайте на запросы ФНС.

Если получите уведомление — предоставьте пояснения и документы в срок.

Мифы и реальность:

Миф: «ФНС штрафует за любые переводы на карту».
Реальность: налоговая реагирует на признаки скрытого бизнеса, а не на бытовые транзакции.

Миф: «Все переводы теперь под контролем».
Реальность: система анализирует аномалии, а не каждый платёж.

Вывод:

1.Для обычных граждан (переводы между друзьями, продажа старой мебели) риски отсутствуют.

2. Для фрилансеров и мелких предпринимателей важно:

- легализовать деятельность;

- вести учёт доходов;

- сохранять документы.

💡 Совет: если сомневаетесь, относится ли ваш доход к налогооблагаемым, проконсультируйтесь с юристом или бухгалтером. Профилактика всегда дешевле штрафов.

#налоги #ФНС #самозанятые #ИП #юридическиесоветы

Новый год — новые правила. Разбираем самые важные изменения, которые затронут почти каждого. Без «воды» и сложных терминов — только суть!

1. Деньги в кармане: МРОТ и пенсии

МРОТ вырос до 27 093 ₽ (на 20,73 %). В регионах — свои цифры:

Москва — 39 730 ₽;

Ростовская область — 32 512 ₽.
→ Это повлияет на отпускные, больничные и другие выплаты.

Пенсии проиндексированы на 7,6 %. Средняя пенсия — около 27 117 ₽. Всё произойдёт автоматически — заявления подавать не нужно.

2. Прожиточный минимум: новые цифры

на душу населения — 18 939 ₽;

для трудоспособных — 20 644 ₽;

для детей — 18 371 ₽;

для пенсионеров — 16 288 ₽.
→ Эти показатели влияют на размер пособий и соцвыплат.

3. Налоги и цены

НДС вырос с 20 % до 22 % — но не для всех. Льготы сохранились для:

продуктов питания;

лекарств;

детской одежды и питания.

Налоговый кешбэк для семей: родители с двумя и более детьми смогут вернуть 7 % от уплаченного НДФЛ. Сумма возврата зависит от дохода и наличия долгов.

4. ЖКХ: готовьтесь к повышению тарифов

с 1 января — на 1,7 %;

с 1 октября — от 8 % до 22 % (в зависимости от региона).
→ Самые высокие тарифы ждут Ставропольский край (+23,7 %) и Дагестан (+21,4 %).

5. Для самозанятых: теперь есть соцзащита

Теперь плательщики НПД могут:

добровольно оформить медстраховку;

получать выплаты по больничным.

Как это работает:

выбираете сумму страхования — от 35 000 ₽ до 50 000 ₽;

платите взнос — 3,84 % от выбранной суммы.

6. Водительские права: больше нет «автопродления»

Если срок действия прав истёк — пора менять! Что нужно:

пройти медкомиссию;

оплатить госпошлину — 4 000 ₽.

7. Для бизнеса: изменения в налогах

Упрощёнка: лимиты постепенно снижаются — в 2026 году до 20 млн ₽, позже — до 10 млн ₽.

Появилась новая форма отчётности по налогу на прибыль.

Что в итоге?

✅ Плюсы:

рост пенсий и МРОТ;

налоговый кешбэк для многодетных семей;

соцзащита для самозанятых.

⚠️ Минусы:

повышение тарифов ЖКХ;

рост НДС (частично);

ужесточение требований для бизнеса.

Совет: следите за новостями и планируйте бюджет с учётом изменений. Если есть сомнения — консультируйтесь с юристом или бухгалтером.

#новости #законодательство #МРОТ #пенсии #ЖКХ #налоги

Что привело к их росту на десятки процентов, когда индекс остался в нуле? Посмотрим на каждую:

5️⃣ Норникель +29%

Тут все банально: резкий рост цен на корзину металлов в 4 квартале и особенно в декабре. Просто вытащил из спячки акции Норникеля, который погряз в CAPEX, не платит дивиденды и страдает от крепкого рубля.

Вопрос тут один: при таком сильном росте, насколько он может быть устойчивым? Металлы в начале года уже сходили вниз до -10%.

4️⃣ En+ +30%

Рост на цветные металлы: часть 2.

En+ владеет 57% Русала, в котором заложены выросшие цены на алюминий. Кроме того, растут цены и на электроэнергию, что дает мультипликативный эффект на акции.

Весь год акции ходили в широком канале, но с июньских и октябрьских минимумов закончили год мощным ростом. Хорошо совпало ралли с концом года. Дальнейший рост, как и в Норникеле, зависит от цен на металл.

3️⃣ Озон +36%

Совпали несколько моментов: долгожданный переезд в Россию, начало выплат дивидендов, все еще отличные результаты, благодаря рывку Ozon банка.

Здесь же и кроется главный риск: более "оффлайновые" банки объявили менее "оффлайновым" крестовый поход и требуют сжечь их на костре за "недобросовестную конкуренцию". Регулятор много думает как решать вопрос — таких ситуаций в России еще не было.

Пока все выглядит, как будто эффект множественного позитива 2025 года акциям Озон будет сложно повторить в 2026.

2️⃣ Мать и Дитя +69%

Пожалуй, единственный пример в нашем хит-параде, когда акция выросла просто потому, что сам бизнес вырос и хорошо управляется. Вот так все просто и одновременно сложно.

Но помним про инициативы ЛДПР начать взимать налоги с прибылей частной медицины. Пока что это 0%.

1️⃣ Полюс +71%

Рост на цветные металлы: часть 3.

Унция в долларе выросла на 64%. Когда у тебя одна из самых дешевых себестоимостей добычи в мире и низкий долг, надо еще постараться, чтобы акции не выросли соответствующим образом.

Полюс же еще и дивиденды начал платить несколько раз в год, что российским инвесторам очень нравится. Также отметим, что публичные конкуренты по разным причинам не воспользовались таким шикарным годом и выбора в аллокации на золотые акции особо-то и не было. Что тоже помогло Полюсу.

Риски те же, что и у братьев по отрасли: падение цен на цветные металлы. Держим в уме, что теперь у этих акций появилась высокая база по цене.

P.S. На картинке ТОП-7 моего портфеля на 1 января. Две лучшие акции индекса — это мои две самых больших позиции ИИСа.

За счет них альфа и была сделана в прошлом году. И доходность была бы еще больше, если бы я в долю нефтянки весь год не упирался)

#налоги

До Нового года остается всего 2 дня, а это значит, что нужно успеть максимально оптимизировать налоги!

1. Успеть зафиксировать бумажный убыток по активам и откупить активы обратно, при необходимости. Помните, что после этой операции заново пойдет отчет владения для ЛДВ.

2. Пополнить ИИС и/или ПДС для получения инвестиционного налогового вычета, если вы являетесь плательщиком НДФЛ.

3. Пополнить ПДС для получения господдержки. Подключила себе автопополнение ПДС, задача до конца года пополнить на 36000₽ и более, если вам необходимо

💰 НАПОМИНАЮ КАК РАБОТАЕТ СОФИНАНСИРОВАНИЕ:

Государство готово добавлять деньги на ваш счет по принципу "сколько вложишь — столько и получишь":

• Доход до 80 000 ₽/мес → coфинансирование 1:1

Нужно пополнить на 36 000 ₽ → получите +36 000 ₽ от государства

• Доход 80 000–150 000 ₽/мес → соотношение 2:1

Пополняете на 72 000 ₽ → +36 000 ₽ от государства

• Доход свыше 150 000 ₽/мес → соотношение 4:1

Вносите 144 000 ₽ → +36 000 ₽ от государства

Минимальный взнос для участия — 2 000 ₽ в год.

#пдс #бабкавика #пенсия #бабкасбабками #иис #налоги $T

Мы приветствуем наших подписчиков и инвесторов канала!

Тема налогов обычно кажется инвестору скучной и сложной, но когда подходит конец года становиться поводом разобраться. Когда брокер списывает налоги, эти деньги перестают работать на инвестора. Рассмотрим способы снижения или освобождения от налогов.

Сперва учитываем главные закономерности налога, который сформируется к концу года:

1️⃣Когда сделка приносит прибыль, с нее уходит подоходный налог 13% государству.

2️⃣Если сделка была с убытком, то никакого налога не будет.

3️⃣Если продали одну и ту же акцию с доходом, но были и убыточные сделки, то к концу года налог снизиться.

Есть льготы или способы уменьшения налога?

1️⃣ Самым обыкновенным вариантом полностью освободить себя от уплаты налога - это льгота на долгосрочное владение. Ее суть проста. Если владеете акциями больше 3 лет, ничего не платите. Есть нюанс: если бумаги на ИИС, льгота не действует.

2️⃣ Уже выяснили, что если в течении года продавали акции или облигации с прибылью, нужно будет платить налог, но его можно уменьшить. Рассмотрим на примере сделок Сбера🏦 и ВТБ🏦

🗣Первое: допустим купили акции Сбера на 1000 руб, позже они выросли в цене до 1200. Если решили продать, доход составит 200 руб. При этом необходимо заплатить налог в размере 15,3 руб (13 %)

🗣Второе: допустим также взяли акции ВТБ за 1000 руб, но потом их стоимость упала до 800. Решили продать и убыток будет 200 руб. Таким образом ваша прибыль от проданных акций Сбера останется 200 руб. Тогда никакой налог не платим.

Такой способ в трейдинге называется "сальдирование убытков с прибылью"

3️⃣ Также можно снизить сумму налога. Узнайте в декабре какова будет сумма налога за сделки всего года. Теперь если хотите вывести с брокерского счета сумму поменьше, чем налог, брокер спишет только 13% от суммы. А если решили вывести со счета сумму больше, чем размер налога, то брокер спишет полную сумму налога который накопился за год.

Не ИИР

$SBER $VTBR

#акции

#обучение

#доход

#налоги
#новичкам

🎄Просроченные задолженности эмитентов по налогам и сборам на 10 ноября 2025

Информация взята из открытого источника: https://pb.nalog.ru

P.S. На текущую дату задолженности могут отсутствовать

#налоги на @goodbondsnews🕶

Сальдирование убытков: как надо делать?

Сальдирование – это крутой, но мудрёный способ снизить налоги. Потому по нему подготовил отдельный пост. В СУББОТУ. Отдыхать некогда😏 ☕️

🎄Предыдущие посты о налогах для инвестора:

- Часть один

- Часть два

- Будет ещё с фишками по иис новым

🧩 Сальдирование – это когда мы уменьшаем налоговую базу по одним доходам за счет убытка в других, от разных брокеров и по разным фин инструментам. Но не все инструменты сальдируются между собой. Хитро?

- Переносить убытки между брокерским счетом и ИИС нельзя. С ИИС эта тема не прокатит.

- Можно просальдировать результат от разных брокеров, но ПФИ (производные) отдельно, акции - отдельно.

🔸 Какие правила?

Не все убытки сальдируются между собой.

Налог на прибыль по фьючерсу на золото нельзя снизить за счет убытка по акциям. Но можно сальдировать с опционами или другими фьючесами.

Доход по валюте мы не может сальдировать с убытком в акциях. Но сможем перенести убыток по акциям на будущий период, чтобы потом платить меньше налогов.

– Акции и облигации сальдируются между собой и с ПФИ (производственные финансовые инструменты: фьючи, опционы) на индексы и акции.

– Фьючи и опционы тоже «дружат» между собой.

– Купоны по облигациям можно сальдировать с убытками по акциям и облигациям.

– Дивиденды, овернайт, внебиржевые сделки ни с чем не сальдируются.

Например, убытком от продажи квартиры нельзя снизить налоги на прибыль по акциям. Ну вроде бы очевидно же.

🧩 Брокер как налоговый агент сальдирует операции только в течение календарного года т.е. между брокерами мы сами делаем.

🔸 Как делать?

Подаем декларацию 3-НДФЛ онлайн в налоговую. Вычет предусмотрен ст. 220.1 НК.

Прикладываем доки к заполненной декларации:

1️⃣ Справку 2 НДФЛ от брокеров (где прибыль и где убыток).

2️⃣ Справку об убытке.

3️⃣ Налоговый отчет от брокеров.

4️⃣ Заявление на возврат (по-моему, автоматически формируется).

Сложно? А кому сейчас легко😁

По традиции палец вверх, если серия налоговых постов полезна👍👍

#налоги #иис #инвестиции

Разобрали за счёт чего будем зарабатывать на рынке в 2026 году и подвели итоги года уходящего.

Делюсь с вами некоторыми своими тезисами:

Видим, что индекс за год не вырос — индекс Мосбиржи полной доходности +1,2%. Но что стоит за этим околонуля?

Посмотрим разрез и перспективы следующего года.

В плюсе только одна отрасль, причем защитная, рублевая. Что нам плавно намекает, что лучший актив 2025 года это рублевые облигации со средним риском. Это мы каждую неделю и разбираем в преме.

С IT все понятно, обрушение не столько даже котировок, сколько обещаний. Как им теперь возвращать доверие рынка и оценку это отдельный интересный вопрос. При этом были компании, которые полноценно раскрывались и заранее предупреждали об ухудшении ситуации. Но так поступали далеко не все.

Снижение нефтегаза это дешевый баррель + ставка + повышение налогов + крепкий рубль.

Химия — то же + отдельное повышение налогов.

Цветные металлы вытащили индекс металлов, а в остальном в 25 году в секторе грустно.

Снижение потребительского сектора это ставка + плохая ситуация на рынке труда.

Снижение строителей это ставка + политика государства по льготным ипотекам.

Сектор финансов с -8% за год на мой взгляд нерелевантен, если в топ-2 в нем нет Сбера, а топ-1 в нем сама Мосбиржа. По факту крупные игроки хорошо отработали, а нишевые и мелкие словили проблем по совершенно разным причинам.

Транспорт упал из-за ставки + я считаю повышенных рисков.

Телекомы хорошо себя показали, в первую очередь из-за очень низкой базы цен акций в конце прошлого года.

Вот так. Лишь один отраслевой индекс в плюсе по итогам года.

И если ваш портфель в любом плюсе по итогам года - вы уже лучше рынка!

В Сбер Онлайне сейчас считается годовая доходность брокерского счета, можно посмотреть.

Ну а на NZT последние 5 дней можно приобрести подписку перед повышением цен: https://nztrusfond.com/payment/

Законные способы снизить налоги инвестору😎

ПЕРВАЯ часть разбора налогов была тут.

Напоминаю, конец года уже на носу, так что бежим и срочно снижаем налоговую базу. Брокер спишет с нас налоги уже в январе ☕️

🧩 Как считается налог?

С 2025 - новые правила. Доходы на бирже до 2,4 млн рублей облагаются налогом в 13%. Выше 2,4 млн. – ставка 15%. Раньше порог был в 5 млн.

🔸 В большинстве случает с нас спишет брокер и уплатит сам. Но есть хитрости👌

Налог платится только с закрытых позиций. Если ваш Сбер вырос в 2 раза, но его акции вы не продавали, то и налога нет (но на дивы/купоны есть, они приходят очищенными). Пока нет фиксации прибыли, нет и налога.

(убыток не зафиксирован - убытка нет. Если не покупать, то цены не растут. Из этой серии)

1️⃣ Первый способ – закрытие убыточных позиций. Последний день для этого - понедельник!

Наверняка, есть позиции, которые упали в цене. Продаём их и фиксируем убыток. Можно сразу же в этот день купить бумаги снова, но продажа в убыток снижает налоговую базу.

– Вот заработали на акциях Сбера – 30к, на акциях Газпрома ещё 10к каким-то чудом, но потеряли на акциях Лукойла – 20к.

Пока всё это добро не продано, то налога нет.

Профит фиксили в течение года. Дабы спокойно сидеть в облигах.

Чтобы снизить налог с 30+10=40К прибыли, фиксим убыточный Лукойл.

Получаем 40К-20К=20К истого налог мы свой снизили в 2 раза. Заплатим уже не с 40 тысяч, а с 20.

Да, теряем ЛДВ, если всё же рассчитывали на льготу долгосрочного владения 3 года, но зато снижаем налог сейчас.

🧩 Убытки по валюте и драгметаллам не уменьшают налог с дохода от ценных бумаг, фьючерсов и опционов. Они считаются и уплачиваются отдельно.

2️⃣ Второй способ – зачесть убытки прошлых лет.

Актуально для тех, у кого ранее был убыток. Перенести убытки можно на доход будущих периодов. То есть к нашей прибыльной декларации за 2025 приложим убытки, допустим 2024, и снизим налоги.

Чтобы зачесть убыток и вернуть излишне уплаченный налог, надо подать декларацию за тот год, в котором получен доход. К декларации прикладываем отчет брокера за год, когда был убыток. Можно переносить этот убыток через разных брокеров в течение 10 лет.

Год обязательно должен быть прибыльным, чтобы зачесть прошлый убыток. Зачитывать убыток на убыток, чтобы ещё налоговая из своего кармана что-то дала – не получится.

3️⃣ Третий способ – отложить уплату налога на полгода-год.

Чем позже заплатим НДФЛ, тем дольше сможем получать профит на наши деньги. Можно легально заплатить налог позднее.

Всего нужно 2 условия:

— Не выводить деньги с брокерского счета до конца года. Когда выводим часть денег, налог сразу вычитает брокер.

— Не оставлять свободные деньги в конце декабря и начале января на счете.

Легче всего это сделать – пересидев в фондах ликвидности. Тогда брокер не сможет уплатить за нас налоги, и мы сами заплатим до 15 июля (если мы подаем еще декларацию на какие-то вычеты) или до 1 декабря.

4️⃣ Четвертый способ – сальдирование. Но его разберу в следующем посте, а то и так длиннющий материал получился😎

🔸Еще не забываем про льготы по долгосрочному владению и вычеты ИИС, про ИИС отдельный пост запилю. Короче постов еще много, будьте на связи👍

Надеюсь занудный пост о законных методах экономии был полезен🔥+👍

#налоги

Просроченные задолженности эмитентов по налогам и сборам на 10 августа 2025

Информация взята из открытого источника: https://pb.nalog.ru

P.S. На текущую дату задолженности могут отсутствовать

#налоги на @goodbondsnews🕶

Такой красивый котик на недельках нарисовался после дивгэпа. Теперь его реализация в район 550 руб или не реализация в руках «ВСК».

В инвестсообществе существуют спекулятивные ожидания о возможной будущей продаже доли. В случае монетизации - это может поднять справедливую стоимость акций SFIN вплоть до максимумов. Любые негативные новости по ВСК или отсутствие прогресса в его монетизации будут сильно давить на котировки.

Еще есть доля в «М.Видео» (~10%), но тут пока тоже позитива не наблюдается.

P.S. Для тех, кто выходил на дивиденд, сейчас отличная возможность оптимизировать налоговую базу, а именно:

 1. Продать бумагу, зафиксировать убыток

 2. Откупить ее обратно, при желании

‼️Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.‼️

#Налоги $SFIN

Привет, друзья! "Опытным путем" на связи ✌️ Если вы в этом году фиксировали прибыль (или получали купоны на брокерский счет), в январе брокер удержит с вас 13% налога. Но если у вас в портфеле есть «красные» позиции (убыточные бумаги), вы можете легально уменьшить этот налог. 🛠 Как работает «Сальдирование убытков»: Многие путают: убыток вычитается не из самого налога, а из налогооблагаемой базы (вашей прибыли). Пример: 🔹Вы за год заработали 100 000 руб. прибыли (купоны + продажа в плюс). Ваш налог: 13 000 руб. 🔹У вас висит в портфеле, например, просевший Газпром $GAZP или упавшие облигации (тот же Делимобиль $DELI или М.Видео $MVID) с бумажным убытком -50 000 руб. 🔹Пока вы их не продали — убытка для налоговой нет. Вы платите полные 13 000. Маневр: Вы продаете убыточные бумаги (фиксируете минус) и... тут же (или через минуту) откупаете их обратно. 🔹Ваши бумаги остались при вас. 🔹Но для налоговой вы зафиксировали убыток. Новый расчет: 100 000 (Прибыль) - 50 000 (Убыток) = 50 000 руб. (Новая база). Налог: 50 000 * 13% = 6 500 руб. 💰 Итог: Вы сэкономили 6 500 рублей живых денег, просто нажав две кнопки. ⚠️ Важные нюансы (Чек-лист): ❗️Режим торгов Т+1: Чтобы налог пересчитался за 2025 год, сделка должна пройти расчетами в этом году. Учитывая режим Т+1, крайний срок для такой операции — до 29 декабря (лучше не тянуть до последней минуты). ❗️Комиссии: Посчитайте комиссию брокера за продажу/покупку. Она должна быть меньше, чем сэкономленный налог. Проверьте свои портфели. Возможно, ваши «красные» позиции могут принести вам пользу уже сегодня.

P.S. Если пост понравился, буду рад 👍 в репутацию. Всем желаю прибыльных сделок 🤝 #Опытным_путем #сальдирование #налоги

Если вы купили квартиру, дом или участок — у вас есть законное право вернуть сотни тысяч рублей из бюджета.

Разбираем самый желанный налоговый вычет — имущественный, простым языком и по шагам.

🧾 Что такое имущественный вычет?

Это возврат части НДФЛ, который вы уже заплатили государству, если:

•
купили жильё;

•
строили дом;

•
платите проценты по ипотеке.

Важно: вычет предоставляется только с налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

💰 Считаем вашу выгоду

С 1 января 2025 года в России действует прогрессивная шкала НДФЛ, и именно от вашей ставки зависит сумма возврата.

🔹 Шкала НДФЛ:

•
13% — доход до 2,4 млн ₽ в год

•
15% — от 2,4 до 5 млн ₽

•
18% — от 5 до 20 млн ₽

•
20% — от 20 до 50 млн ₽

•
22% — свыше 50 млн ₽

1️⃣ Основной вычет — покупка или строительство жилья

•
Лимит расходов: до 2 000 000 ₽

•
Возврат зависит от ставки НДФЛ:

• 13% → 260 000 ₽

• 15% → 300 000 ₽

• 18% → 360 000 ₽

• 22% → 440 000 ₽

2️⃣ Вычет по процентам ипотеки

•
Лимит процентов: до 3 000 000 ₽

•
Максимальный возврат:

• 13% → 390 000 ₽

• 15% → 450 000 ₽

• 18% → 540 000 ₽

• 22% → 660 000 ₽

🔥 ИТОГО

При одновременном использовании двух вычетов можно вернуть

👉 до 1 100 000 ₽

⚠️ Повышенный вычет по новой шкале можно будет получить с 2026 года — за доходы, полученные с 2025 года.

✅ Кто имеет право на вычет?

✔ Собственник

✔ Супруги в браке

💡 Важный момент!

Если недвижимость куплена в браке:

•
каждый супруг имеет право на полный вычет

(2 млн по покупке + 3 млн по процентам),

•
независимо от того, на кого оформлена недвижимость.

❗ «Один раз в жизни» — но с нюансами

🔹 Вычет по покупке (2 млн ₽)

•
предоставляется один раз,

•
если использовали не полностью — остаток можно добрать при следующей покупке

(если сделки после 01.01.2014).

🔹 Вычет по процентам (3 млн ₽)

🔎 Вычет по процентам ипотеки предоставляется однократно и только в отношении одного объекта недвижимости, независимо от того, использован лимит полностью или частично.

📌 Вывод

Имущественный вычет — это не «бонус», а ваши реальные деньги, которые многие просто не забирают.

Если планируете покупку, ипотеку или уже оформили сделку — грамотный расчёт вычета может вернуть вам сотни тысяч рублей.

Подписка, лайк и хорошее настроение если понравилось! В профиле ещё больше полезной и интересной информации!

#недвижимость #риелтор #покупка #расту_сбазар #базар_учит #финграм #возврат #налоги

🎄 Чек-лист – что успеть инвестору до конца года

Друзья, время летит! 2025 подходит к концу. Подумайте сегодня-завтра , что вам надо сделать в части инвестиций - налоги, ребалансировка, пополнения. Подведите итого портфелей. Удалось ли вам следовать вашей стратегии в 2025 году? Была ли она успешной?

Подсказки, что нужно сделать:

1️⃣ узнать у брокера свои налоги и при необходимости оптимизировать их

2️⃣ открыть ИИС или трансформировать свой ИИС в тип 3. Если трансформировали в этом году - уведомить об этом налоговую до 31 декабря

3️⃣ пополнить ИИС, если планируете делать вычет за 2025 год

4️⃣ посмотреть результаты по портфелю за год, пересмотреть состав и перспективы входящих в него активов. Пока рынок не вырос - сделать ребалансировку и уйти на новогодние праздники с перспективными активами, чтобы спокойно отдыхать в праздники.

5️⃣перед закрытием биржи купить на свободные деньги облигации или фонд денежного рынка, чтобы деньги в новогодние праздники работали пока вы отдыхаете

6️⃣ для владельцев бизнеса также важно провести налоговый аудит и, возможно, поменять систему налогообложения. Для перехода на УСН с другого режима нужно подать уведомление до 31 декабря текущего года, на ОСНО можно перейти добровольно с начала года. Проверьте, соответствует ли бизнес требованиям выбранного режима, и рассчитайте налоговую нагрузку. Учтите изменения в законодательстве, например, с 2026 года лимиты для освобождения от НДС по УСН и ПСН будут снижаться (с 20 млн рублей в 2026 году до 10 млн рублей с 2028 года). 

💼 Купить или продать активы, чтобы встретить Новый год с ними (или без них) из-за режима Т+1 можно будет до 29 декабря включительно. Последний день для покупки или продажи активов - 30 декабря. Но, если вы купите активы 30 декабря, права на них перейдут к вам только 5 января, деньги от продажи 30 декабря также станут доступны для вывода не ранее 5 января. 

Московская биржа не будет проводить торги 31 декабря и 1-4 января. График торгов на Мосбирже в новогодние праздники.

Пишите , что еще надо успеть сделать в части финансов? Вдруг что-то упустила! 

@invest_privet #налоги

​🪙 Что можно сделать до конца года?

22 декабря. Осталось примерно 1,5 недели до Нового года. Что можно сделать до конца года?

1. Открыть ИИС. Можно будет получить налоговый вычет и не платить налоги по окончанию срока ИИС.
С 2027 года минимальный срок владения ИИС ежегодно будет увеличиваться на год. Пока же срок ИИС – 5 лет.
Лучше это сделать пока такая возможность есть. Тем более что это ни к чему вас не обязывает.

2. Если ИИС открыт, то можно довести сумму на нем до 400 тыс рублей, тогда в следующем году вы можете получить максимальный налоговый вычет равный 52 тыс. рублей.
Можно так же приобрести на эти 400 тысяч ОФЗ с доходностью 14 процентов или корпоративные облигации с доходностью 15-20 процентов.
Например $SU26238RMFS4 или $RU000A10AAQ4
А с учетом налогового вычета можно получить доходность 28-33 процентов. Причем риски здесь минимальные.  
Либо можно рассмотреть для покупки акции с дивидендами: Татнефть, Сбербанк, Лукойл и т.д.
$SBER

3. Проверьте налоги. Налог будет удержан в январе 2026 года.
Есть немного времени, чтобы его уменьшить. Сделки закрытые в убыток будут учтены при расчете налогооблагаемой базы (если она у вас высокая).

Уменьшаем налогооблагаемую базу.
В 2021 году я частично фиксировал прибыль и налогооблагаемая база была в районе 900 тыс рублей. При этом продав часть активов (позже купив их обратно) получилось уменьшить налог со 129 тыс до 89 тыс рублей. Пришлось потратиться на комиссию брокеру, но это оказалось выгоднее, чем платить полный налог.
Обработка данного отчета занимает 5 рабочих дней, считайте неделя. Так что лучше все делать заранее.

4. Заплатите налоги. На имущество и транспортный налог, хотя уже немного поздно, это нужно было сделать до 1 декабря. Но лучше поздно, чем никогда. Заплатите и спите спокойно.

5. Открыть счет ПДС. И пополнить его до 36 тыс рублей. В следующем году государство добавит к нему еще 36 к.
Мне тоже нужно пополнить счёт, а то 36 к пока не набирается.

Что еще можно сделать до наступления Нового года?
Поставить елку или поставить финансовые цели на будущий год?

Спасибо за внимание. Успешных инвестиций.

#пдс #иис #30letniy_pensioner
#налоги