Пока “телеграмы” разрывают на части всепропальщики и прогносты, обсуждая последствия пошлин на импорт товаров в США, я не спешу с выводами. Просто для солидарности ношу красный шарф и готовлю для вас пост на завтра. А сейчас, вопреки всему, предлагаю подумать о хорошем!

Представьте, что вы внезапно разбогатели! Не важно как – успели распродать весь портфель перед падением или выиграли в лотерею или получили наследство.

Иногда это становится серьезной проблемой, если не быть к этому готовым. Сейчас вам кажется – что тут такого, повезло так повезло… Но часто это реальная психологическая проблема, с бессонницей и тревожным состоянием.

А если сюда подключить еще необходимость изучения новых норм Налогового кодекса – то вообще жуть берет. Кстати, совсем недавно вышло исследование Taxadvisor по НК. Так вот -- Налоговый кодекс все труднее понимать даже профессионалам, столь запутанные и сложные формулировки. В 2024 году в России принято 34 налоговых закона, и в них есть 145 предложений, содержащих более 100 слов! Абсолютный антирекорд 2024 г. – предложение из 382 слов, для оформления которого понадобилась 51 запятая!

Что делать?

✅ Во-первых, осмыслить свои новые цели и понятие успеха, ведь теперь работа “за деньги ” больше не имеет значения;

✅ Во-вторых – важно не потерять друзей и семью, ведь теперь совместный отдых и развлечения могут быть не по карману вашим близким.

✅ Но самое главное третье – теперь вы начнете бояться ошибок в управлении капиталом, ведь это может вернуть вас назад, в условную “нищету”.

Аналогичная ситуация может случиться с вашими детьми, им ведь тоже может “грозить” внезапное богатство.

Если хотите оставить капитал детям, надо их подготовить. Поговорите с ними, наследство не должно быть “неожиданным и внезапным”. В идеале – познакомьте детей со своим финансовым консультантом и вместе займитесь планированием.

Обязательно дайте прочитать книги Канемана. Неприятие потерь и тревожность должны быть изучены и понятны.

Да и рынки могут измениться в будущем, надо по возможности получить финансовые образование и продолжать быть “в теме” постоянно. Главное, чтобы "в ожидании" наследства ваш ребенок не накопил огромные долги, думая что все изменит "как только, так сразу".

К неожиданному богатству надо готовиться, это точно поможет вступить в наследство и сохранить его, а по возможности еще и приумножить будущим поколениями вашей семьи.

Если вам нравится и полезно то, что вы читаете – поддержите нас репостом. Если нужно обучение по формированию портфеля, управлению капиталом, привлечению инвестиций (IPO/Pre-IPO) или персональное обучение – пишите мне напрямую @AlexPrmk.

@ifitpro

#налоги

Люди начали платить больше налогов, чем бизнесы! Впервые в истории России!

С чем нас всех и поздравляю. Увеличилась ставка налога на прибыль с 20% до 25%, введена прогрессивная пятиступенчатая шкала НДФЛ с максимальной ставкой до 22%.

Соответственно, в следующем налоговом периоде поступлений будет еще больше. Уже сейчас видны изменения в источниках доходов бюджета и перераспределение налоговой нагрузки.

Структура налоговых поступлений в 2024 году такова: НДФЛ 8,4 трлн рублей, налог на прибыль организаций – 8,1 трлн рублей. Ранее налог на прибыль традиционно занимал лидирующую позицию в формировании бюджетных поступлений. Что показывает эта перемена? Экономические тенденции или это просто следствие налоговой политики?

Факторы роста поступлений НДФЛ – “расплата” населения

Основной фактор, повлиявший на увеличение сборов НДФЛ – рост заработных плат в России (Росстат: в 2024 году средние зарплаты выросли на 19,3% до 87 952 руб.) Особенно заметным стал рост в декабре – тогда средняя зарплата с учетом премий и надбавок поднялась до 128 665 рублей (на 21,9% больше г/г). И это реально рекордный скачок за последние 16 лет.

А вот бизнес в 2024 году, в отличие от роста доходов населения, продемонстрировал снижение прибыльности. Сальдированный финансовый результат предприятий в 2024 году снизился на 7% г/г. Доля прибыльных бизнесов – 74,5%, убыточных – 25,5%, кстати, данные близки к тем, что мы имели в 2023 году: 75,3% прибыльных организаций и 24,7% убыточных.

Итак, граждане России – наступило наше время расплачиваться за все. Буквально.

@ifitpro

#налоги

Поэтому остаётся только одна надежда. На Трампа. Что он это всё сможет каким то образом остановить и посадить всех за стол переговоров. 💡А для вас какие основные минусы и плюсы за последние 3 года? #сво #налоги #итоги #бюджет

Основные изменения в НДФЛ 2025 

Наверняка вы уже знаете, что налоговое законодательство в части НДФЛ претерпело значительные изменения. К счастью, инвесторов это коснулось в меньшей степени. 

С этого года в России действует новая прогрессивная шкала налогообложения. Теперь у нас не две ставки (13% и 15%), как было раньше, а пять, причём максимальная ставка составляет 22%. 

Однако инвестиционные доходы,  сохранили двуступенчатую шкалу 13% или 15%. Единственная разница в том, что снизился порог. Если до 2025 г. основанием для применения ставки в 15% была налоговая база в 5 млн, то с 01.01.2025 г. этот порог снижен до 2,4 млн. 

К инвест. доходам относятся:

- Доходы от операций с ЦБ и ПФИ (включая акции, облигации и паи);

- Дивиденды и купоны;

- Проценты, полученные в российских банках;

- Доходы от операций с производными финансовыми инструментами;

- Выплаты от личных фондов ( при жизни учредителя налог с таких фондов не платят только близкие родственники - резиденты РФ, а после смерти учредителя – уже любые выгодоприобретатели);

- Доходы от РЕПО и займов ЦБ;

- Доход от операций с ЦФА и цифровыми правами;

- Промежуточные выплаты по ПИФ, 

Таким образом, если инвестор суммарно по всем своим инвестиционным доходам у всех брокеров и УК получил доход более 2,4 млн, то с суммы превышения он заплатит налог по ставке 15%, а с 2,4 млн — по ставке 13%.

Что касается ваших доходов от трудовой деятельности (заработной плате), выплат по гражданско-правовым договорам, доходах от реализации имущества, выигрышах, процентах по вкладам в зарубежных банках и других доходах, которые не относятся к инвестиционным, то ставка налога на них будет варьироваться от 13% до 22% в зависимости от общего размера неинвестиционного дохода.

Однако, потерпели изменения налоговые льготы: 

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС)

Если вы купили бумаги на ИИС и затем перевели их на брокерский/ДУ счёт, то трехлетнюю льготу по этим бумагам больше получить нельзя. Это правило действует с 01.01.2025 г. и закрывает «лазейку» в законодательстве, когда инвесторы открывали ИИС типа А, получали вычет с внесённой на счёт суммы, а затем закрывали ИИС, переводили бумаги на брокерский/ДУ счёт и получали ЛДВ на основании того, что владели бумагами более трёх лет. 

Кроме того, в законодательстве появилось правило, согласно которому вычет на взнос на ИИС СТАРОГО ТИПА можно получить только если договор такого ИИС существовал весь год, в котором вносились денежные средства. Теперь нельзя внести деньги, к примеру, в январе, тут же закрыть договор ИИС и запросить вычет. Раньше такое было возможно, а теперь инвестору придётся ждать (не закрывать счёт) до конца налогового периода.

Теперь о трансформации старых ИИС в ИИС–3. 

В самом конце прошлого года ФНС утвердила форму и порядок подачи заявлений о трансформации счетов ИИС типов А и Б в  ИИС – 3. Но так как соответствующий приказ вступил в силу только 10.12.2024 г., инвесторам продлили срок приёма заявок о трансформации ИИС в 2024 году. Налоговая будет принимать их до конца января 2025 года. 

Иначе говоря, если подать соответствующее заявление до 01.02.2025 г., то налоговая будет считать, что вы трансформировали счёт в 2024 г., а если после января, то будет считаться, что счёт трансформирован в 2025 году.

Если у вас ИИС старого типа и вы хотите трансформировать свой счёт в ИИС – 3, то для вас, скорее всего, будет более выгодно, если вы сделаете это в 2024 г. Поэтому стоит иметь в виду, что на подачу заявления у вас осталось меньше двух недель.

Подать это заявление можно через личный кабинет налогоплательщика (пожалуй, это самый удобный способ), по почте либо в бумажном виде — лично или через своего представителя.

И последняя важная новация — с этого года можно выводить дивиденды по акциям с ИИС – 3 на другие счета. 

#налоги

Преимущества и недостатки регистрации ИП

ИП дает неограниченные доходы 💰, возможность нанимать сотрудников 👥 и развивать бизнес по своему усмотрению 🚀. Это шанс расти и расширять горизонты. Однако обязательные взносы и отчетность 📊 могут стать трудностью: нужно вести учет и подавать декларации 📝.

Когда ИП выгоднее самозанятости?
ИП подойдет, если планируете масштабировать бизнес 📈, работать с юрлицами 🏢 или нанимать сотрудников 👨‍💼. Если доход превышает лимиты самозанятости, то регистрация ИП также выгоднее.

Сравнение налоговых режимов
Самозанятые платят 4% с физлицами и 6% с юрлицами, что упрощает налоговую нагрузку 📉. ИП могут выбрать УСН (6% с доходов или 15% с разницы доходов и расходов) 💼.

Пример расчета налогов
При доходе 1 млн руб:

Самозанятый с юрлицами — 60 тыс. руб. налога (6%) 💵.

ИП с УСН 6% — 60 тыс. руб. налога 💸.

ИП с УСН 15% — налог может быть ниже, если учитывать вычеты 📉.

Как выбрать?
Если вы начинаете и хотите минимизировать риски, самозанятость — идеальный старт 🌱. Для амбициозных проектов с ростом — регистрация ИП 🚀.

#ИП #самозанятый #налоги #бизнес #финансы #налоговыережимы #упрощеннаясистема #самозанятость