#ип

Отчеты, взносы и налоги — разбираемся со всеми обязательными платежами и документами, которые нужно успеть сдать в октябре. Держите готовый план действий для вашего налогового режима.

Октябрь — один из самых насыщенных месяцев в налоговом календаре для ИП. Чтобы вы ничего не упустили и избежали штрафов, мы собрали все ключевые дедлайны в одном месте. Просто найдите свой режим налогообложения и действуйте по списку.

Важно для всех ИП с сотрудниками:

До 3 октября: Подать уведомление об удержанном НДФЛ за период 23-30 сентября (форма по приказу ФНС № ЕД-7-8/1047@).

До 6 октября: Оплатить удержанный НДФЛ за 23-30 сентября (платеж на ЕНС).

До 15 октября: Оплатить страховые взносы на травматизм за сентябрь (платеж не входит в ЕНС, нужны реквизиты СФР).

До 27 октября — день большой отчетности:

- Сдать форму ЕФС-1 за сентябрь (приказ СФР № 2281).

- Подать персонифицированные сведения о застрахованных лицах за сентябрь (приказ ФНС № ЕД-7-11/878@).

- Подать уведомление об удержанном НДФЛ за 1-22 октября.

- Сдать 6-НДФЛ за 9 месяцев 2025 года.

- Сдать Расчет по страховым взносам (РСВ) за 9 месяцев.

До 28 октября: Оплатить НДФЛ за 1-22 октября и страховые взносы за сентябрь (на ЕНС).

Задачи для ИП на спецрежимах

УСН:

До 27 октября: Сдать уведомление об исчисленном авансовом платеже за 9 месяцев.

До 28 октября: Оплатить этот аванс.

ПСН:

Оплатить налог при истечении срока действия патента (сумму и сроки уточняйте в личном кабинете ИП).

АУСН:

До 6 октября: Передать в ФНС сведения о доходах за сентябрь (полученных без ККТ).

До 7 октября: Скорректировать эти сведения (при необходимости).

До 27 октября: Оплатить налог за сентябрь по уведомлению в интернет-банке.

НПД:

До 28 октября: Оплатить налог за сентябрь по уведомлению в приложении «Мой налог».

Для ИП на общем режиме (ОСНО)

До 20 октября: Подать уведомление об освобождении от НДС (если выручка за июль-сентябрь ≤ 2 млн ₽).

До 27 октября: Сдать декларацию по НДС за 3 квартал 2025 года.

До 28 октября: Оплатить 1/3 НДС за 3 квартал и аванс по НДФЛ за 9 месяцев.

Прочие важные задачи

До 20 октября: Сдать декларацию по косвенным налогам и импортный НДС (для импортеров).

До 30 октября: Подать отчет о интернет-рекламе за сентябрь.

Фиксированный взнос за себя можно оплатить в любое время в течение года.

Не забудь отправить статью своему бухгалтеру!

#НПД #ОСНО #АУСН #ПСН #УСН #НДФЛ #ИП #отчет #налоги #бухгалтер #польза #октябрь

Преимущества и недостатки регистрации ИП

ИП дает неограниченные доходы 💰, возможность нанимать сотрудников 👥 и развивать бизнес по своему усмотрению 🚀. Это шанс расти и расширять горизонты. Однако обязательные взносы и отчетность 📊 могут стать трудностью: нужно вести учет и подавать декларации 📝.

Когда ИП выгоднее самозанятости?
ИП подойдет, если планируете масштабировать бизнес 📈, работать с юрлицами 🏢 или нанимать сотрудников 👨‍💼. Если доход превышает лимиты самозанятости, то регистрация ИП также выгоднее.

Сравнение налоговых режимов
Самозанятые платят 4% с физлицами и 6% с юрлицами, что упрощает налоговую нагрузку 📉. ИП могут выбрать УСН (6% с доходов или 15% с разницы доходов и расходов) 💼.

Пример расчета налогов
При доходе 1 млн руб:

Самозанятый с юрлицами — 60 тыс. руб. налога (6%) 💵.

ИП с УСН 6% — 60 тыс. руб. налога 💸.

ИП с УСН 15% — налог может быть ниже, если учитывать вычеты 📉.

Как выбрать?
Если вы начинаете и хотите минимизировать риски, самозанятость — идеальный старт 🌱. Для амбициозных проектов с ростом — регистрация ИП 🚀.

#ИП #самозанятый #налоги #бизнес #финансы #налоговыережимы #упрощеннаясистема #самозанятость