#ндфл — посты и обсуждения
45 доступных постов
Популярный пост
2300 пунктов и труп настроения: как Минфин включил пылесос, а рынок начал задыхаться
Индекс Мосбиржи пробил пол — и не просто царапнул, а провалился ниже 2300 впервые с середины сентября. Закрытие пятницы — 2273. Минус 1,66% за неделю. И если вы думаете, что рынок просто «так сложилось», то нет. Рынок не складывается. Рынок реагирует. И реагирует он на конкретный документ, который Минфин выкатил 24 сентября как сюрприз без предупредительного выстрела.
Бюджет 2027–2029: Минфин открыл чемодан, а оттуда вылетели налоги
В четверг Минфин внёс в правительство проект бюджета на трёхлетку. И всё бы ничего — пенсии повысят дважды, школы построят, 10 триллионов на «детский бюджет» заложат. Картина маслом. Но рядом с этой красивой папкой лежал второй документ — поправки в Налоговый кодекс. И вот тут масло закончилось и началось_KEYWORD_кунг-фу_.
Минфин предложил:
— обложить дивиденды, проценты по вкладам, доходы от ценных бумаг и продажи имущества по новой шкале НДФЛ — от 13 до 22%. Раньше эти «пассивные» доходы облагались по фиксированным 13–15%. Теперь ставка зависит от общего размера дохода, а не от источника. Заработал много — плати много. Неважно, зарплата это или дивиденд;
— ввести налог в 30% от дополнительного дохода для горно-металлургических компаний (кроме золота — там 20%), полученного от роста мировых цен на сырье к уровню 2024 года. Проще говоря: если цены на металлы выросли — отдай тридцать копеек с каждого дополнительного рубля государству;
— обложить ПИФы налогом на прибыль по ставке 15%;
— поднять ставку налога на дивиденды нерезидентам на счета типа «С» до 35%;
— установить НДС 22% на товары из электронной трансграничной торговли и таможенный сбор 100 рублей за зарубежную посылку до 200 евро.
И рынок, который только-только начал дышать после слов Пескова о «нет предпосылок для переговоров», получил второй удар — уже не геополитический, а фискальный.
Первая ласточка: Песков сказал «нет», рынок сказал «ой»
Но началось всё не с бюджета. 23 сентября пресс-секретарь президента Дмитрий Песков заявил, что предпосылок для выхода на мирный трек переговоров пока нет. Индекс в моменте рухнул до 2290. Металлурги, банки, ритейл — всё покраснело. Сильнее всех просели МКБ (−2,54%), X5 (−2,18%), «Эн+» (−2,05%), ММК (−2,02%) и НЛМК (−1,74%).
В плюсе были всего пять компаний — и это говорящий факт. Когда из всего индекса зелёными остаются Ozon, банк «Санкт-Петербург», Циан и пара счастливчиков — это не рынок. Это одинокие острова в море красного.
Эксперты тогда вежливо сказали: «заявления Кремля испортили настроение рынку». Это такой финансовый эвфемизм. В переводе на человеческий: «всем стало страшно, и все побежали продавать».
Второй удар: бюджет как пылесос
И вот тут начинается самое интересное. 24 сентября Минфин выкатывает бюджет. И рынок, который утром ещё надеялся на отскок — индекс поднимался почти на 1%, до 2334 — вдруг развернулся и поехал вниз. К обеду падение ускорилось. Акции «Норникеля» рухнули на 6,6%, РУСАЛа — на 7%, ФосАгро — на 3,6%.
Почему? Потому что новый налог на «дополнительный доход» горно-металлургических компаний — это, по сути, налог на то, что эти компании делают лучше всего: зарабатывают на высоких мировых ценах. Цены на металлы растут — дополнительная прибыль уходит в бюджет. А акционеры остаются с ощущением, что их пригласили на банкет, а потом попросили оплатить счёт за всех.
Но налог на металлургов — это не единственная проблема. Новая шкала НДФЛ на пассивные доходы — это сигнал для каждого инвестора: вкладывай деньги, получай дивиденды, а потом делись с государством по полной прогрессивной шкале. Раньше дивиденды облагались по щадящим 13%. Теперь — до 22%, если ваш общий доход достаточно высок.
Понятно, что Минфин при этом уточняет: изменения коснутся всего около 4 миллионов человек, 6% населения. Вклады до 1 миллиона рублей не затронуты. Участников СВО — тоже. Но рынку от этого не легче. Потому что именно эти 6% — активные инвесторы, держатели портфелей, люди, которые формируют ликвидность. И именно им теперь нужно пересчитывать доходность с учётом новых ставок.
ПИФы: «а мы-то думали, мы — для народа»
Отдельная мини-драма — паевые инвестиционные фонды. Минфин предлагает обложить ПИФы налогом на прибыль с пассивных доходов по ставке 15%. ПИФы, которые позиционировались как «простой и доступный инструмент для начинающего инвестора», вдруг получили налоговый повод задуматься о смысле существования.
Если раньше частный инвестор мог купить пай фонда, получить доход и заплатить 13% НДФЛ, то теперь фонд платит 15% на прибыль, а инвестор — ещё и НДФЛ с дивидендов по новой шкале. Эффект «двойного налогообложения» — не юридически, но по ощущениям — именно такой. И для рынка ПИФов, который и так испытывал отток, это новость уровня «поздравляем, у вас двойная».
Нефть по $50: Минфин играет в консерватора
Ещё один важный нюанс бюджета — базовая цена нефти для бюджетного правила снижена до $50 за баррель. Минфин объясняет это консервативным подходом: если нефть дороже — дополнительные доходы идут в резервы, а не тратятся. Если дешевле — резервы компенсируют дефицит.
Звучит разумно. Но для рынка это сигнал: государство закладывает сценарий, при котором нефть может быть дешевле, а значит — доходы экспортёров могут снизиться. А учитывая, что на экспортёров приходится около 60% индекса Мосбиржи, нетрудно посчитать, кого этот сценарий ударит первым.
Дефицит бюджета в 2% ВВП — это не катастрофа. Но это значит, что государству придётся занимать. Выпуск ОФЗ вырастет. А чем больше ОФЗ на рынке — тем выше давление на ставки и тем меньше свободных денег для акций.
Почему 2300 — это психология, а не математика
Давайте честно: 2300 пунктов — это не магическое число, за которым начинается пропасть. Это психологическая отметка, как 100 рублей за доллар или 100 тысяч за биткоин. Ничего фундаментального не меняется ровно в тот момент, когда индекс проходит эту границу. Но настроение меняется. Инвесторы, которые держались «пока выше 2300», начинают продавать «потому что пробили». А те, кто хотел купить, ждут «ещё ниже».
И вот рынок оказывается в коридоре 2250–2300, как аналитики и прогнозируют. В узком диапазоне, где нет ни тренда, ни повода, ни уверенности. Где каждый ждёт: а что ещё Минфин выкатит?
Что делать инвестору (помимо того, что не паниковать)
Во-первых, не продавать всё. Реакция на бюджет — это эмоция, а не фундамент. Металлургические компании не перестали зарабатывать. Они зарабатывают. Просто теперь больше отдают. Да, это плохо для акций в краткосроке. Но компании не обанкротились и не закрылись.
Во-вторых, пересчитать доходность. Если вы держите портфель ради дивидендов — новая шкала НДФЛ меняет расчёт. Возможно, имеет смысл диверсифицировать в сторону инструментов с неналоговой нагрузкой: ИИС, облигации федерального займа, накопительные страховые программы. Да, звучит скучно. Но именно скучные инструменты выигрывают, когда налоги становятся агрессивными.
В-третьих, следить за осенней сессией. Бюджет ещё только внесён — его будут обсуждать, править, согласовывать. Не всё из предложенного дойдёт до финальной версии. И если какие-то из самых жёстких инициатив смягчат — рынок отреагирует ростом. А если нет — ну, вы уже знаете, что делать. Не паниковать.
И главное: 2300 пунктов — это не конец. Это уровень, на котором рынок задаёт вопрос: «А вы вообще уверены, что хотите здесь быть?» И если ваш ответ — «да, я понимаю риски и готов» — тогда покупайте. А если ответ — «я не знаю, зачем я здесь» — тогда действительно, может, пора подумать. Но не в панике. А спокойно. За чашкой чая. С калькулятором.
Потому что Минфин свой чай уже выпил. И бюджет написал. А вам с ним жить.
#Мосбиржа #ИндексМосбиржи #бюджет2027 #Минфин #инвестиции #фондовыйрынок #налоги #НДФЛ #металлурги #ПИФы #дивиденды #финансы #экономика #рынокакций #финбазар #finbazar #базарразбор #разборбазар
L
2 комментария
434
💰 Хочешь вернуть часть налогов? 💼
📢 Государство даёт возможность вернуть часть уплаченного НДФЛ — через налоговые вычеты. Собрала для тебя все основные варианты: от квартиры до инвестиций. 👇
🏠 Имущественный вычет (недвижимость)
🤑 Вернёшь до 650 000 ₽:
✅ до 260 000 ₽ — за покупку жилья (13% от 2 млн ₽);
✅ до 390 000 ₽ — за проценты по ипотеке (13% от 3 млн ₽).
❤️ В браке каждый супруг вправе получить вычет — семья может вернуть до 1,3 млн ₽.
📈 ИИС‑3 (инвестиции)
📈 С 2024 года — только ИИС‑3: совмещает возврат налога и освобождение прибыли от НДФЛ.
🤔 Что получишь:
🤑 Возврат до 52 000–60 000 ₽ в год (13–15% с базы 400 000 ₽).
🤑 Прибыль по счёту не облагается налогом (в пределах лимитов).
⚠️ Важно: минимальный срок — от 5 лет (растёт до 10), при досрочном закрытии льготы теряют силу — придётся вернуть вычеты и заплатить пени.
💸 ПДС (программа долгосрочных сбережений)
📊 Взносы в НПФ тоже дают вычет:
🤑 Возврат до 52 000–60 000 ₽ в год (с базы 400 000 ₽).
🤑 Лимит общий с ИИС — нельзя получить вычет с 800 000 ₽ суммарно.
👩⚕️ Социальный вычет (лечение, обучение, спорт)
📝 Лимит с 2024 года — 150 000 ₽ в год (возврат до 19 500 ₽)
На дорогостоящее лечение лимита нет — вернут 13% со всей суммы.
✅ Сюда входят: медуслуги и лекарства, обучение, фитнес (если организация в реестре Минспорта), пенсионные взносы и страхование жизни.
👶 Стандартный вычет (на детей)
📊 Уменьшает налогооблагаемую базу каждый месяц
✅ 1 400 ₽ на первого ребёнка, 1 400 ₽ на второго, 3 000 ₽ на третьего и следующих
📈 Действует, пока годовой доход не превысит 350 000 ₽
🚀 Как получить вычеты.
1️⃣ Через работодателя — перестанут удерживать НДФЛ, пока не наберётся сумма вычета
2️⃣ Через декларацию 3‑НДФЛ в личном кабинете ФНС — вернут деньги на счёт
💡 Важные фишки
✅ Вычеты можно совмещать, если хватает уплаченного НДФЛ
✅ Заявить можно за последние 3 года
✅ Имущественный переносится на будущие годы, социальный — только за год расходов
✅ По ИИС и ПДС — общий лимит базы 400 000 ₽ в год
💡 Совет: начни с проверки — возможно, тебе уже положен возврат на десятки тысяч рублей
💬 А какой вычет ты планируешь оформить первым? Напиши в комментариях 👇
❗ не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией ❗
✅ Подпишись! У меня все про биржу и финансы.
#налоговыйвычет #иис #пдс #ндфл #финансы #инвестиции #финансоваяграмотност
Прокомментировать
319
Минфин предложил повысить НДФЛ для пассивных доходов.
Включить дивиденды, проценты по вкладам, доходы от ценных бумаг и продажи имущества, а также другие пассивные доходы в основную прогрессивную шкалу НДФЛ от 13% до 22% предложили в Минфине.
Сейчас такие доходы облагаются по ставкам 13-15%.
По данным Миныина, ставка будет зависеть от общего размера дохода, а не от его источника.
Изменения могут затронуть около 4 миллионов человек, или не более 6% населения России.
При этом, действующие льготы для небольших вкладов предлагается сохранить. Поправки также не должны распространяться на доходы участников СВО.
Минфин рассматривает изменения в рамках бюджетного пакета на 2027-2029 годы.
Прокомментировать
422
Облагается ли банковский кешбэк НДФЛ❓
Сначала разберём что такое банковский кешбэк. Это денежные средства или бонусы, полученные по банковским программам лояльности.
Этот доход, как правило, не подлежит налогообложению и не облагаются НДФЛ.
Исключение❗
когда кешбэк получен:
🔺не в рамках публичной оферты (банк не предлагает каждому воспользоваться этой услугой);
🔺не в рамках трудовых отношений (не только постоянные сотрудники банка, но и временные работники. Взаимоотношения по договорам подряда - это не трудовые отношения);
🔺как плата за оказание услуг (выполнение работ, поставка товаров).
Прокомментировать
620
НДФЛ 13%? Сказка для простаков!
Вы открываете расчётный листок и видите: «НДФЛ 13%». Вот она, цена жизни в государстве: скромные тринадцать процентов. Но за этой цифрой прячется айсберг, подводная часть которого состоит из страховых взносов, НДС, наценок, тарифов и инфляции. Налоги встроены в цены, квитанции и «коммерческие надбавки» так, что вы платите гораздо больше, чем видите. Просто не замечаете.
Тридцать процентов, которых вы не видите
Пока вы разглядываете свои 13%, работодатель молча платит за вас ещё 30. Это единый тариф страховых взносов на пенсионное, социальное и медицинское страхование. Плюс взносы на «травматизм» от 0,2% до 8,5% в зависимости от класса риска. На зарплату 60 000 ₽ работодатель начисляет 18 000 ₽ взносов и, скажем, 120 ₽ на травматизм. Реальная стоимость вашего труда для компании — около 78 120 ₽. Вы получаете на руки 52 200 ₽. Это 66,8% от того, что работодатель фактически начисляет. Остальные 33% уходят в соцфонды до того, как деньги попадают вам на карту. Работодатель мог бы платить их сверху как часть зарплаты, но не платит — потому что государство забирает их первым.
НДС: налог, который прячется в ценнике
С 1 января 2026 года основная ставка НДС составляет 22%. Для социально значимых товаров сохранена ставка 10%, но значительная часть корзины облагается по полной. Вы покупаете хлеб, заправляете машину, платите за интернет — в каждом ценнике сидит НДС. Налог не вынесен отдельной строкой, вы не видите его, но платите при каждой транзакции. Совокупный НДС в месячных расходах работника с доходом 60 000 ₽ на руки — примерно 5 500–7 000 ₽. Это ещë 10–13% от того, что человек получил.
Наценка ритейлеров: «налог» на цепочку посредников
Между производителем и полкой магазина стоит цепочка, каждый элемент которой закладывает свою маржу. Средняя наценка в российском продуктовом ритейле во II квартале 2026 года достигла 28% — исторический максимум за всё время наблюдений Росстата. Магазины торгуют морковью в минус, чтобы вы пришли и купили торт с наценкой 70%. Это не налог государству. Это плата за неэффективность системы поставок, которую покрывает потребитель.
ЖКХ: тепло, свет и прибыль в одной квитанции
Житель Екатеринбурга в 2026 году получает три повышения тарифов ЖКХ за один год. С 1 января — на 1,7%, с 1 октября — на 12,9%, выше среднероссийского показателя. С 1 ноября плата за содержание жилья вырастет ещё на 13,5%. Электроэнергия для городского жителя без электроплит: 6,43 ₽/кВт·ч с января по сентябрь и 7,15 ₽ с октября, рост на 11,2%. Тепловая энергия с октября — до 3 126,56 ₽ за гигакалорию. В тарифах заложена не только себестоимость, но и прибыль ресурсоснабжающих организаций, и НДС 22%.
Связь и инфляция: тихие грабители
Тарифы операторов связи растут быстрее официальной инфляции. Официальная годовая инфляция на 14 сентября 2026 года — 6,27%. Но по опросам Банка России население оценивает наблюдаемую инфляцию в 15,1%, а ожидаемую — в 14,7%. Разрыв объясняется просто: корзина Росстата усреднена. В корзине обычного рабочего — продукты, ЖКХ, лекарства, бензин. Они растут быстрее. Инфляция — это не налог, который собирает государство. Это то, что делает рынок, просто повышая цены. Отложили 10 000 ₽ — через год на них купить то что планировали уже не удастся.
Сводный счёт
Возьмём работника с зарплатой 60 000 ₽. Из ~78 000 ₽, которые работодатель тратит на его содержание, сам работник в виде товаров и услуг получает примерно половину. Остальное распределяется так: НДФЛ 7 800 ₽ в бюджет, страховые взносы ~18 120 ₽ в соцфонды, НДС в покупках ~6 000 ₽ снова в бюджет, наценка ритейлеров ~4 200 ₽ торговым сетям, ЖКХ с заложенной прибылью ~5 700 ₽ ресурсоснабжающим компаниям, связь ~1 500 ₽ операторам. Плюс инфляция съедает 6–15% от того, что удаётся отложить.
Только явные налоги — НДФЛ, страховые взносы и НДС — дают 31 920 ₽. Это 41% от стоимости труда. А с наценками, инфляцией и заложенной в тарифы прибылью цифра приближается к 50–55%.
Да, страховые взносы возвращаются пенсией и медициной. НДС финансирует бюджет — дороги, школы, оборону. Наценки ритейлеров — это плата за логистику, аренду, зарплаты продавцам. Ничего из этого не «украдено».
Но вопрос в том, кто и насколько эффективно распоряжается результатами вашего труда — и насколько вы контролируете этот процесс. Пока ответ — «почти не контролируете».
Кто получает сверхприбыль, а кто становится беднее
На каждом звене цепочки, от рабочего места до чека в «Пятёрочке», кто-то берёт свой процент. Государство — трижды: НДФЛ с зарплаты, страховые взносы с фонда оплаты труда, НДС с каждой покупки. Ресурсоснабжающие компании закладывают прибыль в тарифы, которые растут дважды за год. Ритейлеры работают с наценкой 28% — историческим максимумом. Операторы связи поднимают тарифы быстрее инфляции. А инфляция тихо обесценивает то, что осталось.
13% НДФЛ — это не налог. Это абонентская плата за иллюзию, что вы знаете, сколько платите. Реальная цена жизни в этой системе — около половины вашего труда. Но поскольку она размазана по десяткам квитанций, ценников и счетов, вы не замечаете масштаба. И это, возможно, самое удобное устройство налоговой системы: человек уверен, что отдаёт 13%, когда отдаёт 50.
Кто-то на каждом звене получает свою долю. А работник становится беднее. Это не заговор и не чья-то злая воля. Это просто то, с чем приходится сталкиваться, когда система устроена так, а не иначе.
#финбазар #инфляция #налоги #сборы #тарифы #ндс #ндфл
13 комментариев
1.7K
ФНС разрешила бизнесу подавать уведомления по НДФЛ и взносам на несколько месяцев вперед
С 1 сентября 2026 года вступает в силу скорректированный порядок взаимодействия бизнеса с налоговой службой. ФНС России (Информация от 4 сентября 2026 г.) внедрила долгожданное послабление для работодателей: теперь уведомления по налогам и взносам можно подавать не каждый месяц, а сразу на несколько периодов вперед.
Разбираемся, как работает новый механизм «сводного уведомления», какие правила нужно учесть при его заполнении и что делать, если фактические выплаты сотрудникам отклонятся от прогноза.
Кого касаются изменения и в чем суть нововведения?
Новый порядок адресован юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, которые выплачивают доход сотрудникам и, соответственно, выступают налоговыми агентами и плательщиками страховых взносов.
Раньше компаниям и ИП приходилось формировать и отправлять уведомления ежемесячно. Теперь же бизнес получил право на опережение: можно заполнить одно общее (сводное) уведомление сразу на несколько месяцев вперед, указав в нем прогнозируемые суммы по НДФЛ и страховым взносам.
Это существенная оптимизация, которая позволяет бухгалтерии и финансовым директорам планировать налоговую нагрузку и сокращает время на рутинное ежемесячное документооборот.
Как правильно разбить суммы внутри сводного уведомления?
Чтобы налоговая корректно распределила платежи, внутри единого документа суммы необходимо строго разбить по периодам.
Правила дифференциации зависят от вида платежа:
1. По НДФЛ: суммы отражаются за две части каждого месяца.
- Первая часть: с 1 по 22 число включительно.
- Вторая часть: с 23 по последнее число месяца.
2. По страховым взносам: указываются данные за текущий месяц, а также за каждый последующий месяц расчетного периода, который вы хотите закрыть этим уведомлением.
⚠️ Важное ограничение: только текущий год
При планировании платежей наперед необходимо учитывать строгое временное ограничение. Сводное уведомление представляется исключительно на суммы в пределах текущего календарного года.
Что это значит на практике? Отразить в уведомлении, подаваемом в сентябре-декабре 2026 года, прогнозируемые платежи за январь 2027 года не получится. Для отражения платежей следующего года потребуется сформировать и направить отдельное уведомление уже в январе 2027 года.
Что делать, если факт не совпал с прогнозом?
Главное преимущество сводного уведомления — после его отправки вам больше не нужно подавать ежемесячные уведомления. Однако бизнес-процессы динамичны: премии, больничные или увольнения могут изменить фактическую сумму налогов. Как действовать в таких случаях?
1.
Факт БОЛЬШЕ прогноза. Если по факту размер налогов или взносов превысил суммы, заявленные в предварительном (сводном) уведомлении, необходимо подать уточненное уведомление. Сделать это нужно в установленный законом срок, чтобы избежать пеней и ошибок на ЕНС.
2.
Факт МЕНЬШЕ прогноза. Если фактическая сумма выплат (и, соответственно, начисленных налогов) оказалась меньше заявленной, ничего подавать не нужно. Разница просто останется на Едином налоговом счете (ЕНС) как положительное сальдо и будет автоматически учтена в счет будущих платежей.
Механика ЕНС: как налоговая будет списывать деньги?
Многих налогоплательщиков волновал вопрос: не «заморозит» ли ФНС всю заявленную в сводном уведомлении сумму на счете сразу после его получения?
Спешим успокоить: налоговая служба не блокирует всю сумму сразу. Списание средств происходит поэтапно, по мере наступления сроков уплаты:
Зачет средств в счет страховых взносов выполняется не позднее 3-го числа месяца, в котором наступает срок их уплаты.
Правило отрицательного сальдо: Если на указанную дату (3-е число) сальдо на ЕНС отрицательное (то есть денег на счете недостаточно для полного покрытия заявленной суммы), списание произойдет в течение трех рабочих дней после того, как счет пополнится и станет положительным.
Резюме для бизнеса
Нововведение от ФНС России — это шаг навстречу бизнесу, направленный на снижение административной нагрузки. Возможность один раз спрогнозировать фонд оплаты труда и закрыть вопрос с уведомлениями на квартал вперед позволит бухгалтерам сосредоточиться на более важных задачах.
Главный совет: при заполнении сводного уведомления закладывайте в прогноз не только оклады, но и возможные премии, компенсации и индексации, чтобы минимизировать необходимость подачи уточненных уведомлений в будущем.
Подписка, лайк и хорошее настроение если понравилось!
В профиле ещё больше полезной и интересной информации!
#недвижимость #риелтор #налоги #НДФЛ #оптимизиация
Прокомментировать
563