#ндфл

Отчеты, взносы и налоги — разбираемся со всеми обязательными платежами и документами, которые нужно успеть сдать в октябре. Держите готовый план действий для вашего налогового режима.

Октябрь — один из самых насыщенных месяцев в налоговом календаре для ИП. Чтобы вы ничего не упустили и избежали штрафов, мы собрали все ключевые дедлайны в одном месте. Просто найдите свой режим налогообложения и действуйте по списку.

Важно для всех ИП с сотрудниками:

До 3 октября: Подать уведомление об удержанном НДФЛ за период 23-30 сентября (форма по приказу ФНС № ЕД-7-8/1047@).

До 6 октября: Оплатить удержанный НДФЛ за 23-30 сентября (платеж на ЕНС).

До 15 октября: Оплатить страховые взносы на травматизм за сентябрь (платеж не входит в ЕНС, нужны реквизиты СФР).

До 27 октября — день большой отчетности:

- Сдать форму ЕФС-1 за сентябрь (приказ СФР № 2281).

- Подать персонифицированные сведения о застрахованных лицах за сентябрь (приказ ФНС № ЕД-7-11/878@).

- Подать уведомление об удержанном НДФЛ за 1-22 октября.

- Сдать 6-НДФЛ за 9 месяцев 2025 года.

- Сдать Расчет по страховым взносам (РСВ) за 9 месяцев.

До 28 октября: Оплатить НДФЛ за 1-22 октября и страховые взносы за сентябрь (на ЕНС).

Задачи для ИП на спецрежимах

УСН:

До 27 октября: Сдать уведомление об исчисленном авансовом платеже за 9 месяцев.

До 28 октября: Оплатить этот аванс.

ПСН:

Оплатить налог при истечении срока действия патента (сумму и сроки уточняйте в личном кабинете ИП).

АУСН:

До 6 октября: Передать в ФНС сведения о доходах за сентябрь (полученных без ККТ).

До 7 октября: Скорректировать эти сведения (при необходимости).

До 27 октября: Оплатить налог за сентябрь по уведомлению в интернет-банке.

НПД:

До 28 октября: Оплатить налог за сентябрь по уведомлению в приложении «Мой налог».

Для ИП на общем режиме (ОСНО)

До 20 октября: Подать уведомление об освобождении от НДС (если выручка за июль-сентябрь ≤ 2 млн ₽).

До 27 октября: Сдать декларацию по НДС за 3 квартал 2025 года.

До 28 октября: Оплатить 1/3 НДС за 3 квартал и аванс по НДФЛ за 9 месяцев.

Прочие важные задачи

До 20 октября: Сдать декларацию по косвенным налогам и импортный НДС (для импортеров).

До 30 октября: Подать отчет о интернет-рекламе за сентябрь.

Фиксированный взнос за себя можно оплатить в любое время в течение года.

Не забудь отправить статью своему бухгалтеру!

#НПД #ОСНО #АУСН #ПСН #УСН #НДФЛ #ИП #отчет #налоги #бухгалтер #польза #октябрь

Основной тренд 2025 года — ужесточение фискальной дисциплины. Государство увеличивает налоговое давление на бизнес и физлиц для укрепления бюджета в условиях экономических вызовов. Вот что ждет россиян:

🔹 Ключевые изменения:

✅ Налог на прибыль организаций — ставка вырастет с 20% до 25%. Основная мера для пополнения бюджета.

✅ Прогрессивная шкала НДФЛ — вместо двух ступеней теперь пять: от 13% до 22%. Цель — справедливое распределение налоговой нагрузки.

✅ Цифровизация налогового контроля — усиленный анализ банковских данных, онлайн-касс и операций. Серые схемы уходят в прошлое, штрафы ужесточаются.

✅ Изменения для малого и среднего бизнеса — компании на УСН с выручкой свыше 60 млн рублей обязаны платить НДС. Порог для применения УСН повышен до 450 млн рублей.

🔹 Причины ужесточения:

📉 Ограниченные возможности стимулирования экономики
💰 Рост бюджетных расходов — план на 2025 год составляет 41,5 трлн рублей
⚔️ Необходимость финансирования госпроектов и военных программ

🔹 Что это значит для экономики?

📌 Собираемость налогов вырастет за счёт прозрачности и цифровизации
⚠️ Бизнес столкнётся с дополнительной нагрузкой и сложностями администрирования
📉 Возможно замедление темпов экономического роста

Итог: 2025 год станет периодом серьезных фискальных вызовов. Цифровой контроль и налоговая прозрачность становятся новой реальностью 💡

#налоги2025 #бюджет #экономика #бизнес #НДФЛ #налогНаПрибыль #финансы

Привет! Получаешь дивиденды или купоны? Часть денег уже забрал налоговик. Вот полная схема, чтобы не удивляться. Запоминаем:

1. Дивиденды по Российским Акциям:

Ставка НДФЛ: 13% (если доход < 5 млн ₽ за год) или 15% (с суммы свыше 5 млн ₽).

Кто платит? Налоговый агент (депозитарий/брокер) удерживает налог АВТОМАТИЧЕСКИ до зачисления денег вам на счет.

Важно: Вы получаете сумму уже за вычетом налога. Декларировать не нужно.

Пример: Дивиденды 10 000₽ → На счет придет 8 700₽ (удержано 1 300₽ НДФЛ).

2. Купоны по Облигациям:

Корпоративные облигации РФ:

Ставка НДФЛ: 13% (или 15% с дохода >5 млн ₽/год).

Удерживает брокер автоматически.

ОФЗ и Субфедеральные облигации (Москва, СПб и др.):

Ставка НДФЛ: 0%! 🎉 Это ваша льгота.

На счет приходит вся сумма купона.

Биржевые облигации (сектор БО): Как корпоративные – 13% у брокера.

3. Прибыль от Продажи Активов (Акции, Облигации):

Ставка НДФЛ: 13% (или 15% с дохода >5 млн ₽/год) с финансового результата:

`Доход от продажи - Расход на покупку - Комиссии брокера`.

Кто платит? Брокер – ваш налоговый агент. Он:

1. Считает результат по каждой сделке метод FIFO – первые купленные бумаги продаются первыми).

2. Автоматически удерживает налог либо при выводе денег с брокерского счета, либо в конце года (зависит от тарифа брокера).

Убытки: Можно переносить на будущие годы и уменьшать налог на прибыль. Брокер помогает в учете.

4. ИИС (Индивидуальный Инвестиционный Счет):

Возврат 13% от суммы пополнения ИИС за год (макс. 52 000₽/год при взносе 400 000₽).

Весь доход (продажи, купоны) НЕ облагается НДФЛ, но необходимо держать счёт 5 лет открытым.

Ваша выгода: Максимальна для пассивного дохода ( купоны) и активных трейдеров.

Пример (Купоны на ИИС): 10 000₽ → Приходит 10 000₽ (0% НДФЛ). Вне ИИС было бы 8 700₽.

5. Когда Вы Должны Декларировать Самому? (3НДФЛ)

Если получили дивиденды от иностранных компаний НЕ через российского брокера-агента (редко, но бывает).

Если продали имущество (квартиру, машину) дороже покупки.

Если брокер НЕ удержал налог (например, на ИИС-А при выводе денег до 3 лет – тогда теряется вычет, и налог платите вы).

Если хотите перенести убытки прошлых лет (брокер делает это автоматически на своем счете, но для переноса между счетами/брокерами может понадобиться 3НДФЛ).

Ваш Чек-лист Действий:

1. Проверь тариф брокера: Как и когда он удерживает налог с продаж? (При выводе / конце года).

2. Открой "Налоги" в приложении брокера: Увидишь начисленный и удержанный НДФЛ за текущий год. Все ясно?

3. ИИС? Для пассивного дохода (купоны) это мастхэв (экономия 13%).

4. ОФЗ в приоритет: Купоны без НДФЛ – золото для консервативной части портфеля.

5. Следи за лимитом: Доход > 5 млн ₽/год? Готовься к ставке 15%.

Действие: Зайди прямо сейчас в раздел "Налоги" своего брокерского приложения. Сколько НДФЛ уже удержано с тебя в этом году? Удивила сумма?

#налоги #НДФЛ #ИИС #дивиденды #купоны #ОФЗ #брокер #инвестиции #пассивный_доход #финансоваяграмотность #базар_инвестиции #чеклист

Привет! ИИС — главная налоговая «плюшка» РФ для частных инвесторов. Но выбор типа счета критичен! Разберем плюсы для долгосрочной стратегии:

Суть ИИС:
Лимит: 1 400 000₽ в год (можно вносить меньше).
Срок: Минимум 3 года. Досрочное закрытие → потерь льгот + возврат вычетов (Тип А).
Один счет на человека. Можно открыть у любого российского брокера.

Тип А (Вычет на взнос):
Что дает: Возврат 13% от суммы, внесенной на ИИС за год (макс. 52 000₽/год).
Как получить: Подать 3-НДФЛ по итогам года (брокер дает справку). Деньги приходят от ФНС.
Плюс для долгосрочника: Гарантированный "бонус" каждый год, независимо от доходности портфеля. Лучше для: Консервативных стратегий (облигации) или если основная цель — накопление с господдержкой.
Минус: Весь доход (продажи, дивиденды, купоны) на ИИС облагается НДФЛ (13%) при выводе денег.

Тип Б (Освобождение от НДФЛ):
Что дает: Весь доход (прибыль от продаж, дивиденды, купоны) на ИИС не облагается НДФЛ! После 3 лет владения счетом.
Как получить: Ничего не нужно декларировать. Брокер не удерживает налог при выводе.
Плюс для долгосрочника: Максимальная выгода при высокой доходности и большом сроке! Сэкономленные 13% с миллиона прибыли — это 130 000₽. Лучше для:  Активных стратегий (акции, ребалансировка), портфелей с высокой ожидаемой доходностью и долгим горизонтом (5+ лет).
Минус: Нельзя получить вычет на взнос (те самые 52 000₽/год).

Итог для Долгосрочника:
Выбирай Тип Б, если: Веришь в рост рынка, готов держать >5 лет, цель — большой капитал. Магия сложного процента + отсутствие налога на прибыль = огонь! 🔥
Выбирай Тип А, если: Стратегия консервативна (ОФЗ), приоритет — регулярный "бонус" от государства, горизонт ровно 3 года.

Важно: Решение принимай до первой сделки на ИИС! Сменить тип потом нельзя.

Действие: Открой раздел "Открыть ИИС" в приложении твоего брокера. Какой тип предлагают по умолчанию? Уверен, что это твой выбор? 😉

#ИИС #налоговыельготы #инвестиции #долгосрочные_инвестиции #типА #типБ #НДФЛ #финансовая_грамотность #российский_рынок #базар_инвестиции #инвесторы

Привет! Заработал на инвестициях? Не забудь про налоги! Вот главное, что нужно знать частному инвестору в России:

1. НДФЛ (13% или 15%):
Платится с:
- Прибыли от продажи акций/облигаций:

Доход от продажи - Расход на покупку - Комиссии брокера

. 
Срок уплаты: До 15 июля следующего года (за 2024 год платим до 15 июля 2025). 
Важно!  Брокер — твой налоговый агент. Он считает прибыль/убыток по каждой сделке (метод FIFO) и сам удержит налог при выводе денег или в конце года. Следи за уведомлениями в приложении!

- Дивидендов (по акциям РФ и иностранным): Удерживается источником (компанией или брокером) АВТОМАТИЧЕСКИ по ставке 13%. Декларировать и платить самому не нужно!
Купонов по облигациям: Удерживается брокером по ставке 13% (для корп. облигаций). По ОФЗ/субфедеральным — не облагаются НДФЛ!

2. ИИС (Тип А vs Тип Б):

- Тип А (Вычет на взнос): Возвращаешь 13% от суммы пополнений за год (макс. взнос 1.4 млн ₽ → макс. вычет 52 000 ₽/год). Налог на доход внутри ИИС платить не нужно, но при снятии денег до 3 лет — теряешь вычеты.

- Тип Б (Освобождение от НДФЛ): Весь доход (продажи, дивиденды, купоны) не облагается НДФЛ после 3 лет владения счетом. Вычет на взнос не дается.

3. Когда Декларировать САМОМУ?

-Если получил дивиденды от иностранных компаний не через российского брокера-агента (редкий случай). 
-Если продал имущество (не ценные бумаги) дороже покупки. 
-Если брокер не удержал налог (проверяй выписки!). 

Главные Лайфхаки:
1. Выбирай ИИС: Это главная налоговая льгота! Тип Б выгоден для активных стратегий, Тип А — для накоплений. 
2.  Следи за убытками: Убытки одного года можно перенести на будущее и уменьшить налог. Брокер помогает. 
3.  ОФЗ в обычном счете: Купоны — без НДФЛ! 
4.  Проверяй расчеты брокера: Особенно при сложных сделках (валютные, фьючерсы). 

Действие: Зайди в приложение брокера → найдите раздел "Налоги" или "Отчетность" → проверь начисленный/удержанный НДФЛ за текущий год. Всё понятно? 

#налоги #НДФЛ #ИИС #инвестиции #российский_рынок #ОФЗ #дивиденды #финансовая_грамотность #базар_инвестиции #инвестпамятка