За консультацией обратился Николай, предприниматель с международным профилем активов.
В 2023 году он столкнулся с серьёзной проблемой: австрийский регулятор (FMA) отозвал лицензию у банка EURAM Bank, клиентом которого он был.
В результате €400 000 оказались заморожены в рамках процедуры ликвидации. Страховая компенсация покрыла лишь часть средств - до лимита €100 000, предусмотренного системой гарантирования вкладов Австрии.
EURAM Bank позиционировался как частный банк с упрощённым андеррайтингом и принимал клиентов с капиталом от €50 000. Это делало его привлекательным для тех, кто искал быстрый доступ к европейской банковской инфраструктуре.
Однако именно ослабленные AML-стандарты (Anti-Money Laundering, AML) стали причиной вмешательства регулятора и, как следствие, блокировки активов тысяч клиентов.
Сегодня перед Николаем стоит задача разместить $8 млн с приоритетом на долгосрочную защиту, сохранение стоимости и преемственность. Банковские структуры для решения данной задачи он не рассматривает.
Почему важно смотреть не только на юрисдикцию, но и на структуру?
После детального анализа целей клиента, его резидентства, семейной ситуации и налогового профиля мы совместно с юридическими и налоговыми консультантами рассмотрели несколько вариантов:
▪️ трасты;
▪️ частные фонды;
▪️ трастовые структуры в страховой защите.
В итоге была выбрана структура на базе Private Placement Life Insurance (PPLI), как наиболее соответствующая его критериям.
Как PPLI помогает решить задачи Николая?
1. Сегрегация активов.
Активы клиента размещаются в отдельном инвестиционном портфеле внутри страховой структуры и не смешиваются с активами других клиентов или самого страховщика. Это снижает риски в случае финансовых трудностей у провайдера.
2. Защита от внешних правовых рисков.
Юридическим владельцем активов выступает страховая компания, что создаёт барьер для прямых претензий третьих лиц и повышает устойчивость к санкционным или судебным рискам.
3. Прозрачность в рамках законодательства.
Структура соответствует международным стандартам (включая CRS), но при этом обеспечивает высокий уровень конфиденциальности в рамках действующего регулирования.
4. Гибкий доступ к ликвидности.
При необходимости клиент может получить средства через частичный вывод из полиса или оформления займа без распродажи базовых активов.
5. Доступ к глобальным рынкам.
Через партнёрских брокеров мирового уровня возможны инвестиции в широкий спектр классов активов без географических ограничений.
6. Планирование преемственности.
В условиях полиса можно чётко прописать порядок передачи активов наследникам частично или полностью, с учётом семейных и юридических особенностей.
7. Налоговая эффективность.
В ряде юрисдикций PPLI позволяет оптимизировать налогообложение прироста капитала и наследования в полном соответствии с законодательством страны резидентства клиента.
Важно понимать, что PPLI - это не универсальное решение, но в правильном контексте мощный элемент стратегии защиты капитала.
Сохранение капитала сегодня - это не вопрос «в какой стране хранить», а «как устроена структура владения».
Даже небольшие упрощения при проверке клиента и происхождения средств могут обернуться многомесячной, а то и бессрочной блокировкой средств.
Поэтому при работе с крупными суммами ключевое - не скорость и не простота открытия счёта, а устойчивость всей архитектуры.
Если вы - предприниматель или владелец капитала, для которого надёжность важнее удобства, свяжитесь со мной. Рассмотрим решения, которые защищают не только активы, но и будущее семьи.
Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.
P.S. Перейти на Telegram-канал «Финансы с Еленой Максимович», где я регулярно делюсь полезными материалами о личных финансах, статьями, которые считаю интересными, размещаю свои кейсы и кейсы коллег, которые вы не найдете на сайте или в других источниках.
#кейс #защитакапитала #ppli #международноепланирование #управлениеактивами #преемственность #финансовыйсоветник