#ppli

На этой неделе закрылся кейс-мечта почти любого финансового консультанта.

Олег обратился с запросом: есть 12 млн.$, нужно их «упаковать» в трастовую структуру, о которой вы пишите в своих постах, с максимальной конфиденциальностью (для защиты от возможных санкций) и доходностью на капитал 7-8% годовых.

Понятно, что человек точно знает, что ему нужно и что он хочет.

Осталось только выяснить,

▪️ какая именно структура траста ему подходит,

▪️ в какой юрисдикции,

▪️ сумму оформлять на один счет или несколько,

▪️ что будет с передачей данного капитала наследникам при наступлении неблагоприятных событий.

Данные вопросы обсудили на стратегической сессии. Олегу подошла трастовая структура, упакованная в страховой полис, PPLI.

После почти 2-х месяцев прохождения комплаенса, вот что получилось:

1. Сумма разделена на 2 счета: 11 млн.$ и 1 млн.$. Первая сумма оформлена в полис с нулевой стоимостью, который не участвует в обмене CRS. Вторая сумма в 1 млн.$ оформлена в обычный полис.

2. Юрисдикция компании выбрана нейтральная по отношению к стране резидентства Олега.

3. Благодаря «упаковке» в полис страхования жизни, Олег освобожден от ежегодной подачи налоговой декларации, таким образом оптимизировали налогообложение.

4. Дополнительно оформили карту, на которую беспрепятственно и конфиденциально можно выводить деньги из полиса и пользоваться ими.

5. Назначали управляющего капиталом, прописали чёткие инструкции по его действиям.

6. Наследниками указал жену и сына в определенных долях. Сын у него от первого брака, с нынешней супругой детей нет, поэтому для него важно, чтобы все были довольны и не смогли оспорить его решение.

В результате Олег получил то, что хотел изначально, и еще дополнительно возможность дальше развивать бизнес, не отвлекаясь и не думая о том, что же делать уже с заработанными деньгами, как их сохранить.

Я всегда готова помочь в решении ваших финансовых задач! Если вы хотите защитить свои активы, свяжитесь со мной, и мы вместе подберем для вас лучшее решение.

Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.

P.S. Подписывайтесь на Telegram-канал «Финансы с Еленой Максимович», где я регулярно делюсь проверенными материалами по личным финансам, уникальными кейсами и экспертными статьями. Часть контента, включая авторские размышления и бизнес-наблюдения, публикую также в канале Max.

#управлениекапиталом #финансовоепланирование #инвестиции #защитаактивов #налоговаяоптимизация #трасты #PPLI #семейноенаследие #кейсы #финансовыйсоветник #еленамаксимович

Сохранить капитал, защитить его от рисков и передать детям без лишних сложностей - естественное желание для любого инвестора.

Сегодня расскажу, как европейцы решают эти задачи с помощью проверенного инструмента. Если вы цените стабильность и надёжность - обязательно дочитайте до конца.

Когда клиенты из Европы приходят на консультацию, они обычно озвучивают несколько ключевых критериев инвестирования:

1. Защита от санкций. Это главный критерий, так как даже получившие гражданство европейской страны, опасаются, что ситуация может перевернуться с ног на голову.

2. Оптимизация налогов. Для Европы это ключевой вопрос, так как налогообложение инвестиционного дохода в разных странах отличается. Опция отложенного налогообложения очень привлекательна для Запада.

3. Ликвидность инвестиций. Нормальное желание не просто вкладывать деньги, а иметь возможность в любое время ими воспользоваться. Инвестиции - это долгосрочные вложения, но в жизни могут произойти незапланированные изменения, которые вынудят обратиться к инвестированному капиталу.

4. Возможность свободного выбора инвестиционных активов. Большинство людей хотят инвестировать в американские ETF, но ограничены в этом своей локацией. Поэтому актуально, чтобы была возможность в выборе инвестиций, не противоречащая закону.

5. Доходность по инвестициям должна минимум покрывать инфляция и давать в среднем 7% годовых. Такую доходность озвучивают люди, которые хотят сохранить капитал, а не «хайпануть» и потом потерять его. Зарабатывать деньги они умеют, сейчас хотят сохранить их.

6. Передача капитала по наследству «без лишних заморочек». Данный запрос в последнее время в топе. Задача оставить всё детям, а сами как-нибудь, уже себя изжила. Сейчас стоит задача: пользоваться капиталом самому, а после себя организовать его передачу детям без ожиданий и возможных налогов на наследство. Как мы знаем, в Европе есть налог на наследство и в разных странах его ставка своя - от 3% до 81% от суммы наследства.

Данные критерии можно закрыть с помощью трастового счета в страховой оболочке PPLI (Private Placement Life Insurance).

Разберём, как это работает:

1. Страховой полис обратной силы не имеет, соответственно при введении новых санкций на фактически заключенные полисы новые условия не действуют.

2. Налоги в данном случае уплачиваются от суммы дохода только при выводе денежных средств на банковский счет.

3. Возможность в любое время вывести часть вложенного капитала в течение пары часов.

4. Неограниченный выбор инвестиционных активов мировых финансовых рынков.

5. Доходность в соответствии с риск-профилем инвестора.

6. Уход из жизни - это страховой случай, поэтому передача активов наследникам происходит в течение 2-х недель с момента заявления. Передача осуществляется в виде страхового возмещения, то есть налогом на наследство в большинстве стран не облагается.

Таким образом, PPLI - это не просто инструмент, а надёжный способ защитить ваш капитал, получить стабильный доход и обеспечить будущее вашей семьи. Но важно помнить, что каждый случай уникален, и для достижения максимального результата требуется индивидуальный подход.

Если вы хотите узнать больше о том, как PPLI может работать именно для вас, или готовы обсудить вашу ситуацию с экспертом, напишите мне в личные сообщения или оставьте заявку на бесплатную консультацию. Давайте вместе найдём решение, которое будет работать на ваши цели.

Сохраните этот пост, чтобы не потерять важную информацию, и поделитесь им с друзьями - возможно, они тоже ищут способ защитить свой капитал.

Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.

P.S. Подписывайтесь на Telegram-канал «Финансы с Еленой Максимович», где я регулярно делюсь проверенными материалами по личным финансам, уникальными кейсами и экспертными статьями. Часть контента, включая авторские размышления и бизнес-наблюдения, публикую также в канале Max.

#ИнвестицииВЕвропе #ЗащитаКапитала #PPLI #ФинансовоеПланирование #НаследствоБезНалогов #ФинансовыйСоветник #ЕленаМаксимович

За консультацией обратился Николай, предприниматель с международным профилем активов.

В 2023 году он столкнулся с серьёзной проблемой: австрийский регулятор (FMA) отозвал лицензию у банка EURAM Bank, клиентом которого он был.

В результате €400 000 оказались заморожены в рамках процедуры ликвидации. Страховая компенсация покрыла лишь часть средств - до лимита €100 000, предусмотренного системой гарантирования вкладов Австрии.

EURAM Bank позиционировался как частный банк с упрощённым андеррайтингом и принимал клиентов с капиталом от €50 000. Это делало его привлекательным для тех, кто искал быстрый доступ к европейской банковской инфраструктуре.

Однако именно ослабленные AML-стандарты (Anti-Money Laundering, AML) стали причиной вмешательства регулятора и, как следствие, блокировки активов тысяч клиентов.

Сегодня перед Николаем стоит задача разместить $8 млн с приоритетом на долгосрочную защиту, сохранение стоимости и преемственность. Банковские структуры для решения данной задачи он не рассматривает.

Почему важно смотреть не только на юрисдикцию, но и на структуру?

После детального анализа целей клиента, его резидентства, семейной ситуации и налогового профиля мы совместно с юридическими и налоговыми консультантами рассмотрели несколько вариантов:

▪️ трасты;

▪️ частные фонды;

▪️ трастовые структуры в страховой защите.

В итоге была выбрана структура на базе Private Placement Life Insurance (PPLI), как наиболее соответствующая его критериям.

Как PPLI помогает решить задачи Николая?

1. Сегрегация активов.

Активы клиента размещаются в отдельном инвестиционном портфеле внутри страховой структуры и не смешиваются с активами других клиентов или самого страховщика. Это снижает риски в случае финансовых трудностей у провайдера.

2. Защита от внешних правовых рисков.

Юридическим владельцем активов выступает страховая компания, что создаёт барьер для прямых претензий третьих лиц и повышает устойчивость к санкционным или судебным рискам.

3. Прозрачность в рамках законодательства.

Структура соответствует международным стандартам (включая CRS), но при этом обеспечивает высокий уровень конфиденциальности в рамках действующего регулирования.

4. Гибкий доступ к ликвидности.

При необходимости клиент может получить средства через частичный вывод из полиса или оформления займа без распродажи базовых активов.

5. Доступ к глобальным рынкам.

Через партнёрских брокеров мирового уровня возможны инвестиции в широкий спектр классов активов без географических ограничений.

6. Планирование преемственности.

В условиях полиса можно чётко прописать порядок передачи активов наследникам частично или полностью, с учётом семейных и юридических особенностей.

7. Налоговая эффективность.

В ряде юрисдикций PPLI позволяет оптимизировать налогообложение прироста капитала и наследования в полном соответствии с законодательством страны резидентства клиента.

Важно понимать, что PPLI - это не универсальное решение, но в правильном контексте мощный элемент стратегии защиты капитала.

Сохранение капитала сегодня - это не вопрос «в какой стране хранить», а «как устроена структура владения».

Даже небольшие упрощения при проверке клиента и происхождения средств могут обернуться многомесячной, а то и бессрочной блокировкой средств.

Поэтому при работе с крупными суммами ключевое - не скорость и не простота открытия счёта, а устойчивость всей архитектуры.

Если вы - предприниматель или владелец капитала, для которого надёжность важнее удобства, свяжитесь со мной. Рассмотрим решения, которые защищают не только активы, но и будущее семьи.

Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.

P.S. Перейти на Telegram-канал «Финансы с Еленой Максимович», где я регулярно делюсь полезными материалами о личных финансах, статьями, которые считаю интересными, размещаю свои кейсы и кейсы коллег, которые вы не найдете на сайте или в других источниках.

#кейс #защитакапитала #ppli #международноепланирование #управлениеактивами #преемственность #финансовыйсоветник

Недавно работала с клиентом, владельцем IT-бизнеса, продавшим компанию.

$7 млн он перевёл на брокерский счёт в Interactive Brokers (IB) и начал инвестировать.

Через 7 лет портфель вырос до $12 млн. Отличный результат!

Но когда мы сделали налоговый анализ, выяснилось:

Первый налог - на рост капитала:

▪️ Дивиденды, процентный доход от реализации активов. Ежегодные налоговые выплаты в его стране 26%.

▪️ За 7 лет он заплатил $840K только текущих налогов.

Второй налог - на наследство:

▪️ Налог на наследство - территориальный налог, поэтому, так как активы находятся в юрисдикции США, то будет удержан налог по закону этой страны 40%.

▪️ На $12 млн это ещё $4,7 млн.

Итого: почти $6 млн за один и тот же экономический результат.

Он просто не знал, что платит дважды.

Что изменил Private Placement Life Insurance (PPLI)?

Мы перенесли весь портфель в IB внутрь трастовой структуры в оболочке страхового полиса (PPLI).

Теперь:

▪️ Весь рост капитала внутри полиса без текущего налогообложения: открыли полис, не участвующий в Common Reporting Standard (CRS).

▪️ При его уходе из жизни все средства на брокерском счете приходят детям как страховое возмещение, а не как наследство. Налогового события в данном случае не возникает.

▪️ Он сам управляет инвестициями через своего брокера (Interactive Brokers) в привычном ему режиме.

▪️ В случае его ухода из жизни, дети получат деньги в 25 и 28 лет по частям, определенным им при жизни. Без судов, без задержек, без споров.

Экономия за 10 лет: $1,8-2,3 млн (в зависимости от доходности) плюс налог на наследство ещё $4,7 млн.

А главное: никаких двойных платежей.

Главный вывод:

Налоговая система устроена так, что награждает тех, кто планирует заранее, и наказывает тех, кто просто «инвестирует как все».

PPLI - это не про уход от налогов.

Это про отказ платить дважды за одну и ту же экономическую выгоду.

Если вы инвестируете на горизонте 7+ лет и думаете о преемственности - давайте проверим, не платите ли вы налог дважды.

Свяжитесь со мной, чтобы обсудить структуру, которая защитит ваш капитал сегодня и передаст его по назначению - без потерь, споров и лишних налогов.

Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.

P.S. Перейти на Telegram-канал «Финансы с Еленой Максимович», где я регулярно делюсь полезными материалами о личных финансах, статьями, которые считаю интересными, размещаю свои кейсы и кейсы коллег, которые вы не найдете на сайте или в других источниках.

Сохраните этот пост, чтобы не потерять важную информацию, и поделитесь им с друзьями - возможно, они тоже ищут способ защитить свой капитал.

#налоговаяоптимизация #ppli #управлениекапиталом #наследство #частныйинвестор #финансовыйсоветник

За последние 3 года запросы на структурирование альтернативных активов стали регулярными среди семей с капиталом от $10 млн.

Причина одна: открытый баланс перестал справляться с налоговой и юридической нагрузкой.

Венчурный портфель растёт, коллекция искусства набирает цену, криптоактивы - в портфеле.

Но с каждым пунктом прироста растёт и налоговая нагрузка, и юридическая уязвимость.

Альтернативные активы не живут на брокерском или банковском счёте. Им нужна структура.

PPLI (Private Placement Life Insurance) - не страховка, это регулируемая оболочка, которая даёт трём типам активов то, чего не даёт открытый баланс:

1. Налоговая тишина

Прирост внутри полиса часто освобождается от ежегодного налогообложения в зависимости от юрисдикции. При грамотной структуре передача капитала следующему поколению происходит без немедленного налога на прирост.

2. Юридическая изоляция

Активы юридически отделены от личного баланса. Корпоративные риски, кредиторы, судебные претензии не проникают внутрь. Это защита, а не укрытие.

3. Универсальная полка

Хедж-фонды, частные инвестиции, недвижимость, доли в стартапах, даже цифровые активы - всё в одной структуре с единой отчётностью.

Для кого подходит:

▪️ Инвесторы с альтернативным портфелем от $5-10 млн;

▪️ Семьи, выстраивающие межпоколенческую преемственность;

▪️ Владельцы бизнеса, разделяющие личные и корпоративные риски.

PPLI - это не «схема». Это инструмент с жёсткими требованиями к субстанции, прозрачности происхождения средств и интеграции в общую стратегию.

Это не продукт. Это элемент архитектуры капитала - невидимый, но несущий.

PPLI работает в одиночку. Но раскрывает потенциал, когда становится частью семейной архитектуры в связке с семейной конституцией. Тогда защита активов превращается в защиту преемственности.

Если ваш капитал вышел за рамки традиционных инструментов, а налоговая и юридическая нагрузка растёт быстрее, чем сам портфель - пришло время подумать не о новом активе, а о новой оболочке для всего, что у вас уже есть.

PPLI может стать той невидимой, но несущей конструкцией, которая обеспечит стабильность сегодня и преемственность завтра.

Свяжитесь со мной - обсудим, как интегрировать PPLI в вашу семейную архитектуру капитала с учётом юрисдикции, целей и структуры активов.

Материал носит обзорный характер. Не является финансовой рекомендацией. Применимость зависит от юрисдикции резидентства, источника средств и общей стратегии. Требуется индивидуальная проработка с юристами и налоговыми консультантами.

Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.

P.S. Перейти на Telegram-канал «Финансы с Еленой Максимович», где я регулярно делюсь полезными материалами о личных финансах, статьями, которые считаю интересными, размещаю свои кейсы и кейсы коллег, которые вы не найдете на сайте или в других источниках.

#ppli #альтернативныеактивы #управлениекапиталом #частноесостояние #семейныйофис