Недавно работала с клиентом, владельцем IT-бизнеса, продавшим компанию.
$7 млн он перевёл на брокерский счёт в Interactive Brokers (IB) и начал инвестировать.
Через 7 лет портфель вырос до $12 млн. Отличный результат!
Но когда мы сделали налоговый анализ, выяснилось:
Первый налог - на рост капитала:
▪️ Дивиденды, процентный доход от реализации активов. Ежегодные налоговые выплаты в его стране 26%.
▪️ За 7 лет он заплатил $840K только текущих налогов.
Второй налог - на наследство:
▪️ Налог на наследство - территориальный налог, поэтому, так как активы находятся в юрисдикции США, то будет удержан налог по закону этой страны 40%.
▪️ На $12 млн это ещё $4,7 млн.
Итого: почти $6 млн за один и тот же экономический результат.
Он просто не знал, что платит дважды.
Что изменил Private Placement Life Insurance (PPLI)?
Мы перенесли весь портфель в IB внутрь трастовой структуры в оболочке страхового полиса (PPLI).
Теперь:
▪️ Весь рост капитала внутри полиса без текущего налогообложения: открыли полис, не участвующий в Common Reporting Standard (CRS).
▪️ При его уходе из жизни все средства на брокерском счете приходят детям как страховое возмещение, а не как наследство. Налогового события в данном случае не возникает.
▪️ Он сам управляет инвестициями через своего брокера (Interactive Brokers) в привычном ему режиме.
▪️ В случае его ухода из жизни, дети получат деньги в 25 и 28 лет по частям, определенным им при жизни. Без судов, без задержек, без споров.
Экономия за 10 лет: $1,8-2,3 млн (в зависимости от доходности) плюс налог на наследство ещё $4,7 млн.
А главное: никаких двойных платежей.
Главный вывод:
Налоговая система устроена так, что награждает тех, кто планирует заранее, и наказывает тех, кто просто «инвестирует как все».
PPLI - это не про уход от налогов.
Это про отказ платить дважды за одну и ту же экономическую выгоду.
Если вы инвестируете на горизонте 7+ лет и думаете о преемственности - давайте проверим, не платите ли вы налог дважды.
Свяжитесь со мной, чтобы обсудить структуру, которая защитит ваш капитал сегодня и передаст его по назначению - без потерь, споров и лишних налогов.
Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.
P.S. Перейти на Telegram-канал «Финансы с Еленой Максимович», где я регулярно делюсь полезными материалами о личных финансах, статьями, которые считаю интересными, размещаю свои кейсы и кейсы коллег, которые вы не найдете на сайте или в других источниках.
Сохраните этот пост, чтобы не потерять важную информацию, и поделитесь им с друзьями - возможно, они тоже ищут способ защитить свой капитал.
#налоговаяоптимизация #ppli #управлениекапиталом #наследство #частныйинвестор #финансовыйсоветник