#налогнавклады — посты и обсуждения

Что случилось

С 2025 года налог на проценты по банковским вкладам и накопительным счетам действует в полную силу. В 2026 году россияне будут платить его за проценты, полученные в 2025 году. При этом у вкладчиков есть необлагаемая сумма — доход в пределах определённого лимита налогом не облагается.

Какая сумма гарантированно попадает под налог

В 2026 году налог платят за проценты, полученные в 2025 году. Необлагаемый лимит за 2025 год составляет 210 000 рублей. Это означает: если ваш совокупный процентный доход по всем вкладам и накопительным счетам за 2025 год не превысил 210 тысяч рублей — налог платить не нужно.

Лимит считается именно по доходам, а не по сумме вклада. Если вы положили 2 млн рублей под 20% и заработали 400 тысяч процентов — налогом облагается не вся сумма вклада, а только часть процентов сверх лимита.

Как рассчитывается необлагаемый лимит

Лимит считается по формуле:

1 млн рублей × максимальная ключевая ставка ЦБ, действовавшая на 1-е число любого месяца в течение года

Итоговые значения по годам:

За 2023 год — максимальная ставка ЦБ составляла 15%, необлагаемый лимит — 150 000 рублей

За 2024 год — максимальная ставка ЦБ составляла 21%, необлагаемый лимит — 210 000 рублей

За 2025 год — максимальная ставка ЦБ составляла 21%, необлагаемый лимит — 210 000 рублей

По какой ставке считать

Для процентов по вкладам действует специальная шкала НДФЛ:

13% — если сумма процентных доходов по всем вкладам за год не превышает 2,4 млн рублей

15% — с части, превышающей 2,4 млн рублей

При этом с 2025 года к процентным доходам по вкладам не применяются налоговые вычеты (стандартные, социальные, имущественные).

Как рассчитать налог: простые примеры

Пример 1. Один вклад

Вы положили 1,5 млн рублей под 20% на год в 2025-м. Доход за год: 300 000 рублей.

Налог = (300 000 − 210 000) × 13% = 90 000 × 13% = 11 700 рублей

Пример 2. Вклады в нескольких банках

Доход в банке А — 120 000 рублей, в банке Б — 130 000 рублей. Суммарный доход — 250 000 рублей.

Налог = (250 000 − 210 000) × 13% = 40 000 × 13% = 5 200 рублей

Важно: все банки передают данные в ФНС до 1 февраля, поэтому «разбить» вклады по разным банкам, чтобы уложиться в лимит, не получится.

Какие доходы налогом не облагаются

Налог не начисляется на проценты:

• по рублевым вкладам и счетам со ставкой не выше 1% годовых в течение всего года

• по счетам эскроу

Что важно знать

Декларация не нужна — ФНС сама рассчитает налог на основе данных от банков и пришлёт уведомление осенью 2026 года.

Срок уплаты — до 1 декабря 2026 года.

Валютные вклады — проценты пересчитываются в рубли по курсу ЦБ на дату выплаты.

Долгосрочные вклады (сроком более 15 месяцев с выплатой процентов в конце) — неиспользованные лимиты прошлых лет суммируются в год выплаты.

Как законно снизить налог

Распределить вклады между членами семьи — у каждого свой необлагаемый лимит.

Использовать долгосрочные вклады — с переносом неиспользованных лимитов.

Пенсионеры — специальных льгот нет, налог платят на общих основаниях.

Мнение

Налог на вклады — это уже не новость, а реальность, с которой придётся считаться. Главное, что нужно запомнить: облагается не сумма вклада, а только полученные проценты, и только те, что превышают лимит. В 2026 году за 2025 год лимит составляет 210 тысяч рублей. Если ваш доход по всем вкладам и счетам укладывается в эту сумму — налога не будет. Если превышает — придётся заплатить 13% с разницы. И делать это теперь будут автоматически — по уведомлению от налоговой, без подачи деклараций.Но если вы считаете, что налог рассчитан неверно — у вас есть право подать уточнённую декларацию 3-НДФЛ и скорректировать сумму

#налоги #вклады #НДФЛ #налогнавклады #процентыповкладам #Финуслуги #ФНС #ключеваяставка #инвестиции #сбережения

С 2025 года налог на вклады считают по-новому. Необлагаемый лимит стал переменным — зависит от ключевой ставки ЦБ. В 2026 году правила те же. Разбираемся в цифрах: сколько придётся заплатить государству.

Что изменилось

Раньше необлагаемый лимит был фиксированным — 1 млн рублей (по ставке 2015 года).

С 2025 года лимит стал переменным и рассчитывается так:

1 000 000 ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год

Например, при ключевой ставке 16% необлагаемый лимит составит 160 000 ₽.

Ставки НДФЛ зависят от общего годового дохода (зарплата, проценты, доход от продажи имущества):

- 13%, если доход за год не превышает 2,4 млн ₽

- 15% с суммы превышения, если доход больше 2,4 млн ₽

Кто заплатит налог

Вы заплатите, если процентный доход по всем вкладам за год превысит необлагаемый лимит (в примере — 160 000 ₽). Учитываются вклады во всех банках.

Общий доход человека (зарплата и т.д.) влияет только на ставку: 13% или 15%.

Пример расчёта

Вклад 2 млн ₽ под 18% годовых. Доход за год — 360 000 ₽. При необлагаемом лимите 160 000 ₽:

- Облагаемая база: 360 000 − 160 000 = 200 000 ₽

Если общий годовой доход меньше 2,4 млн ₽: налог = 200 000 × 13% = 26 000 ₽

Если общий годовой доход больше 2,4 млн ₽: налог = 200 000 × 15% = 30 000 ₽

Важно: в этом примере весь доход по вкладу облагается по ставке 15%, так как общий доход превысил 2,4 млн ₽.

Что важно знать

ФНС сама соберёт информацию со всех банков. Декларацию подавать не нужно.

Налог за 2025 год нужно уплатить до 1 декабря 2026 года. Уведомление придёт в личный кабинет или по почте.

Налогом облагается весь процентный доход сверх необлагаемого лимита. Не важно, сколько у вас банков.

Какие доходы налогом не облагаются

- Вклады со ставкой ниже 1% годовых

- Эскроу-счета (используются при покупке недвижимости)

- Унаследованные вклады

- Социальные вклады для граждан с низкими доходами

Для валютных вкладов: доход пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на дату выплаты процентов.

Можно ли не платить

Можно, если ваш процентный доход по вкладам меньше необлагаемого лимита (в примере — 160 000 ₽).

Или если вклад рублёвый со ставкой ниже 1% годовых.

Уже получили уведомление из налоговой? Как планируете учитывать новые правила при выборе вкладов?

Спасибо, что уделили время 🤝