#взносы — посты и обсуждения
5 доступных постов
Самозанятые вместо сотрудников: как бизнес экономит на взносах и чем это заканчивается
Самозанятый (НПД) платит 4–6% с дохода и не платит страховые взносы . Работодатель за сотрудника платит 30% взносов плюс НДФЛ. Разница огромна. Но закон разрешает самозанятость только для самостоятельной деятельности. Если вы маскируете трудовые отношения под договор с самозанятым - налоговая это видит и доначисляет всё, что вы сэкономили.
Как выглядит маскировка: три красных флага
Флаг №1. График и подчинение. В договоре написано "оказывает услуги", но по факту человек работает с 9 до 18, пять дней в неделю, подчиняется руководителю, сидит в вашем офисе. Это признаки трудовых отношений, а не самостоятельной деятельности .
Флаг №2. Регулярная одинаковая оплата. Самозанятый получает фиксированную сумму каждый месяц, независимо от объёма работы. Это не оплата по факту услуги, а зарплата. Налоговая видит это в выписках .
Флаг №3. Бывший сотрудник. Если человек уволился из вашей компании и в течение двух лет заключает с вами договор как самозанятый - это прямой запрет. Даже если работа другая. Закон связывает запрет с фактом трудовых отношений, а не с содержанием работы .
Чем это заканчивается: три последствия
1. Доначисление НДФЛ и взносов. Налоговая переквалифицирует договор в трудовой и доначислит НДФЛ 13% + взносы 30% за весь период. Плюс пени и штраф .
2. Штраф за нарушение. Если вы заменили штатного сотрудника самозанятым без оформления - это нарушение трудового законодательства. Штраф для организации - до 100 000 ₽ (ст. 5.27 КоАП).
3. Удар по самозанятому. Он тоже получит перерасчёт: с его дохода удержат НДФЛ, а он потеряет право на НПД. Ваш партнёр становится пострадавшим и отношения заканчиваются .
Что делать вместо маскировки
Если вам нужен человек на постоянной основе - оформляйте трудовой договор. Да, это дороже. Но это законно. И вы не рискуете получить долг, который перекроет всю экономию.
Если работа действительно проектная - самозанятый имеет право работать с вами. Но договор должен быть на конкретный результат, а не на процесс. И человек не должен быть вашим бывшим сотрудником (минимум 2 года) .
Если вы хотите сэкономить на взносах - используйте легальные инструменты: льготы для МСП (15% взносов при приоритетных ОКВЭД), господдержка, автоматизация. Не маскируйте трудовые отношения.
Проверьте своих самозанятых подрядчиков по трём вопросам:
1) Есть ли у них другие заказчики?
2) Работают ли они по графику или по результату?
3) Были ли они вашими сотрудниками за последние 2 года?
Если хотя бы на один вопрос ответ "нет" или "да" (для третьего) - у вас зона риска. Исправьте до проверки.
Подписывайтесь, если ваш бизнес требует ясности
#самозанятые #трудовыеотношения #переквалификация #взносы #налоги #бизнес2026 #бизнесбокс #дзен
1 комментарий
397
По поводу установленной пенсионной программы (УПП), усиленно и упорно продавливаемой НАПФ, справочно.
Справка:
УПП заточена на автоматическую подписку каждого работника в момент первого трудоустройства.
Взносы в УПП будут делать как работник (сразу мимо), так и работодатель (тем более, мимо). Деньги должны накапливаться (естественно) в НПФ.
Это, когда кто-то вдруг решил привести для примера кучу пенсионных систем множества стран, утверждая, что в каждой из них действует автоматическая подписка на сие.
Что, конечно же, не так:
модель внедрена лишь в Новой Зеландии, другие от этого своего подобного «счастья» отказались.
В них действуют обыкновенные корпоративные пенсионные программы.
Очень удивляет, когда для примеров упоминаются пенсионные системы Северной Европы, в частности, Дании, чтобы народ, не разобравшись, клюнул на эту удочку.
Что же:
Датские отличия от того, что пытается протолкнуть НАПФ, разительные:
1. В Дании помимо госпенсии (не зависящей от страхового стажа и уплаченных взносов) существует пенсия от обязательного накопительного пенсионного фонда (ATP).
Взносы в АТР выплачиваются в соотношении 1/3 — работник, 2/3 — работодатель.
При этом, АТР является госструктурой, учрежденной парламентом Дании в 1964 году, а не частными НПФ, как у нас.
Взносы по АТР наследуются.
2. Возможно, кто-то имел ввиду профессиональные пенсионные планы с установленными взносами на основе колдоговоров, но и тут есть нюансы:
Взносы, как и в АТР, платятся 1/3 к 2/3, взносы госслужащих покрываются казной, подавляющее большинство профпланов покрывают риски инвалидности, временной нетрудоспособности, смерти ближайших родственников (аналог — наш Соцфонд).
3. Пенсии в Дании индексируются по росту зарплат, а не по инфляции, как в России (у нас какую инфляцию нарисуют, такая будет и индексация).
Даже неспециалисту понятно, что бюджет Соцфонда наполняется за счет взносов от растущих зарплат, а не от инфляции.
Тем не менее, у нас всё ещё некоторые категорически не желают принять это во внимание.
Вывод такой, субъективно:
ПДС тихо «скончалась», по естественным причинам, а УПП внедрена не будет — работодатели просто взвоют.
Но, как только экономике станет чуток полегче, кто-то опять примется агитировать за УПП с новой силой.
#Россия #экономика #пенсии #налоги #взносы #финансы #инвестиции #УПП #НАПФ #НПФ
Прокомментировать
831
Россия, самозанятые, финансы, пенсия.
Самозанятые в России не спешат вкладываться в свою будущую пенсию. За I квартал 2026 года на пенсионное страхование от самозанятых поступило 574 млн рублей (8,5% годового плана).
При этом, Соцфонд по итогам 2026 года рассчитывает собрать 7 млрд рублей добровольных взносов от самозанятых.
В чём причины таких низких поступлений в СФР от самозанятых?
Самозанятые винят в этом дорогие взносы и неочевидную выгоду.
#Россия #бизнес #СФР #взносы #финансы #самозанятые #пенсии #экономика
P.S. Если местами статус самозанятых рассматривать как скрытую форму безработицы, то тогда сие особого удивления и не вызывает. А так да, общее количество самозанятых в РФ уже превысило 15 млн человек.
1 комментарий
937
💵 Заплати доп. взносы до 1 июля!
Вчера зашел в личный кабинет своего ИП на сайте налоговой проверить сколько мне не хватает для уплаты текущего налога
❗️01.07.2026 года наступает срок уплаты 1 % доп. страховых взносов с дохода свыше 300 000 рублей за 2025 год.
Прокомментировать
1K
Путин поддержал идею добровольных взносов бизнеса в бюджет. Керимов готов дать 100 млрд рублей
Что случилось
На закрытой встрече с крупными предпринимателями после съезда РСПП Владимир Путин заявил, что военная операция будет продолжаться, пока под контролем России не окажется весь Донбасс. Вслед за этим он предложил бизнесменам делать добровольные взносы в бюджет на нужды армии.
Кто откликнулся
По данным Financial Times, предложение поддержали Олег Дерипаска и Сулейман Керимов. Керимов пообещал внести 100 млрд рублей. Идея, по данным издания, принадлежит главе «Роснефти» Игорю Сечину, который ранее направил президенту письмо с предложением «потрясти бизнес в тяжелое для страны время».
Что сказал Песков
Пресс-секретарь президента Дмитрий Песков подтвердил, что Путин поддержал идею добровольных взносов от бизнеса.
Моё мнение
«Добровольно» в кавычках. Когда президент на закрытой встрече говорит бизнесменам, что война будет продолжаться, а затем просит помочь финансами, это сложно назвать добровольной инициативой. Керимов задал планку — 100 млрд. Остальным теперь придётся решать, сколько они «добровольно» дадут.
1 комментарий
1.4K