17
Комментарии
0 / 2000
Сообщение
Больше от автора
ВсеНалог на вклады могут связать с зарплатой: что изменится для вкладчиков
Проценты по вкладу кажутся простой прибавкой: банк начислил доход — значит, часть его может уйти государству. Но обсуждаемая перемена способна изменить сам принцип расчёта: важным станет не только размер процентов, но и общий годовой доход человека. Разберём, что именно предлагают, как это может повлиять на вкладчиков и почему пока рано считать будущий налог по новым правилам.
Налог на вклады могут связать с зарплатой: что изменится для вкладчиков
Как хотят изменить налог на вклады
Минфин предложил с 2027 года учитывать проценты по банковским вкладам вместе с другими доходами гражданина при применении прогрессивной шкалы НДФЛ. Речь идёт о включении таких поступлений в общую налоговую базу. Инициатива связана с налоговыми поправками к проекту федерального бюджета на 2027–2029 годы; её параметры ещё должны пройти установленную процедуру.
Предлагаемая шкала предусматривает пять ступеней: 13% при годовом доходе до 2,4 млн рублей, 15% — от 2,4 млн до 5 млн, 18% — от 5 млн до 20 млн, 20% — от 20 млн до 50 млн, а свыше 50 млн — 22%. Если изменения примут, ставка для процентов по депозитам будет зависеть не только от дохода по вкладу, но и от того, в какую общую категорию попадёт доход человека.
Это не значит, что у каждого вкладчика с зарплатой от 50 тысяч рублей автоматически вырастет налог. Например, 50 тысяч рублей в месяц — это 600 тысяч рублей за год, то есть заметно меньше порога в 2,4 млн. Важны все учитываемые доходы, а также необлагаемая часть процентов и окончательные правила, если поправки вступят в силу.
Налог платят не со всей суммы вклада
Налог на проценты по вкладам начисляется не на деньги, которые человек положил в банк, а на полученный процентный доход. Кроме того, действует необлагаемый минимум. По нынешнему порядку он рассчитывается на основе 1 млн рублей и максимальной ключевой ставки Банка России, которая действовала на первое число каждого месяца в соответствующем году.
Так, для процентных доходов за 2025 год необлагаемый лимит составил 210 тысяч рублей: максимальная ключевая ставка в расчётном периоде достигала 21%. Это означает, что при процентном доходе в пределах лимита налог не возникает, а при превышении облагается только сумма сверх него. Сам размер вклада здесь напрямую не определяет налог: важен полученный процентный доход.
В материалах к предлагаемым изменениям говорится и о новом подходе к расчёту лимита — с учётом максимальной ключевой ставки за предыдущий год. В качестве примера упоминается возможный необлагаемый порог 160 тысяч рублей. Но эту сумму нельзя считать окончательно установленной для будущих расчётов: итог будет зависеть от принятых поправок и утверждённых правил.
Пример: зарплата 50 тысяч рублей и проценты по депозиту
Допустим, человек получает зарплату 50 тысяч рублей в месяц. За год это 600 тысяч рублей. Вклад принёс ему 180 тысяч рублей процентов, а необлагаемый лимит для примера равен 160 тысячам. Тогда облагаемая часть процентного дохода составит 20 тысяч рублей.
Если к этой сумме применяется ставка 13%, налог равен 2 600 рублям: 20 000 × 13% = 2 600. Это иллюстрация, а не окончательный расчёт для будущего периода: в реальности значение будут иметь действующие на тот момент нормы, все учитываемые доходы и установленный необлагаемый лимит.
Теперь представим вкладчика с зарплатой 190 тысяч рублей в месяц. Его годовой заработок составит 2,28 млн рублей. Если проценты по вкладу равны 180 тысячам, а условный необлагаемый минимум — 160 тысячам, в расчёт попадут 20 тысяч рублей процентов. Совокупный доход в таком примере превышает порог 2,4 млн рублей, поэтому по предложенной шкале может возникнуть вопрос о ставке 15%.
Однако прогрессивная шкала обычно устроена так, что повышенная ставка применяется к доходу в соответствующем диапазоне, а не автоматически ко всей сумме сразу. Точный порядок расчёта необходимо оценивать по тексту окончательно принятых норм. Поэтому отдельные примеры помогают понять принцип, но не заменяют персональный расчёт.
Что действует сейчас и кто рассчитывает налог
Сейчас проценты по вкладам облагаются отдельно от зарплаты по действующим правилам. Для расчёта применяются ставки 13% и 15% в зависимости от установленного порога доходов. Сведения о начисленных процентах банки передают в налоговую службу, а налоговая рассчитывает сумму к уплате.
Гражданину не нужно подавать декларацию только из-за процентов по депозитам. Начисленный налог включается в налоговое уведомление вместе с имущественными налогами. За доходы, полученные в 2025 году, уплатить налог необходимо не позднее 1 декабря 2026 года. Это обязательство относится к действующему порядку, а не к предлагаемым правилам с 2027 года.
Минфин также предлагает с 1 января 2027 года сделать банки налоговыми агентами по НДФЛ с процентов. Если это положение примут, кредитные организации смогут рассчитывать и удерживать налог при выплате процентов, а затем передавать сведения налоговым органам. Для вкладчика это может изменить привычный способ уплаты, но не отменит необходимости проверять начисления и уведомления.
Почему доход от продажи имущества тоже имеет значение
Смысл предлагаемого подхода — учитывать не один вид поступлений, а совокупную налоговую базу. В неё могут войти зарплата, проценты по вкладам и другие доходы, например поступления от продажи недвижимости. Но детали зависят от того, какие именно доходы будут включены в расчёт и как закон разграничит разные виды налоговых баз.
Поэтому нельзя просто сложить все поступления на банковском счёте и назвать результат налогооблагаемым доходом. У разных доходов могут быть собственные правила, вычеты и исключения. Вкладчику с несколькими источниками заработка важно будет смотреть не только на проценты, но и на то, как конкретная операция отражается в налоговом расчёте.
Что стоит учитывать вкладчику
Пока предложение не стало действующим законом, действуют нынешние правила. Не стоит заранее менять решение о размещении денег только из-за заголовка о возможном повышении налога: сначала нужно дождаться окончательного текста поправок, сроков вступления в силу и разъяснений о порядке расчёта.
При планировании дохода по вкладу полезно разделять три величины: сумму депозита, начисленные проценты и часть процентов, которая может попасть под налог после применения необлагаемого лимита. Именно последняя, а не весь вклад, становится основой расчёта. А если будет введено объединение доходов, значение приобретёт и годовой заработок из других источников.
Итак, Минфин предлагает учитывать проценты по вкладам в общей налоговой базе и применять прогрессивную шкалу от 13% до 22%, а также передать банкам функции налоговых агентов. Но до принятия окончательных поправок это остаётся планом, а не новым обязательным порядком. Как вы считаете, справедливо ли определять налог на проценты по вкладу с учётом зарплаты и других доходов человека?
Прокомментировать
14
ВТБ повысил ставку по «ВТБ-Вкладу» на четыре месяца
Крупнейшие банки продолжают корректировать условия по сберегательным продуктам. Так, с 13 ноября ВТБ повышает ставку по «ВТБ-Вкладу» на четыре месяца
С 13 ноября ВТБ повышает ставку по вкладу, сообщили «РБК Инвестициям» в пресс-службе банка.
Так, по «ВТБ-Вкладу» на сроке четыре месяца доходность составит 13,6% годовых при размещении новых средств на сумму от ₽1,5 млн и 14% — для сегментов «Привилегия» и Private Banking. Для новых денег от ₽500 тыс. розничным клиентам предлагается ставка 13,5% годовых.
«В дополнение к улучшенным условиям по накопительному счету мы повышаем ставки и по депозитам, чтобы клиент мог собрать сбалансированную структуру сбережений. В качестве тактики рекомендуем основную часть средств — порядка 80% — разместить на срочном вкладе, зафиксировав доходность, а оставшиеся 20% держать на накопительном счете: эта часть останется мобильной, и ее можно будет пополнить позднее при необходимости», — прокомментировал руководитель департамента транзакционных, зарплатных и сберегательных продуктов ВТБ Павел Тулубьев.
Ранее банк увеличил ставку по вкладу «Выгодное начало» на два месяца до 20% годовых. Продукт доступен новым клиентам и действующим, не имевшим вкладов и накопительных счетов в ВТБ в течение последних 180 дней. Также в ноябре ВТБ улучшил условия по накопительному счету: теперь клиенты могут получать до 14,7% годовых на минимальный остаток.
По оценкам ВТБ, россияне сохраняют интерес к сбережению средств: за 10 месяцев года объем розничных пассивов в российских банках увеличился на 3% (+₽1,7 трлн) и приблизился к ₽67,6 трлн. Ключевым драйвером роста выступают рублевые накопительные счета. По итогам января—октября средства на таких счетах увеличились на 20% (+₽1,8 трлн), достигнув ₽11,1 трлн.
Средние ставки по вкладам
«РБК Инвестиции» подсчитали среднюю максимальную ставку по вкладам в топ-10 крупнейших банков. На 13 ноября в зависимости от срока она составляет:
на три месяца — 13,49% (без изменений за неделю);
на шесть месяцев — 13,41% (+0,05 п.п.);
на один год — 12,70% (+0,06 п.п.).
При расчете средней максимальной ставки учитывались вклады на сумму от ₽100 тыс. без дополнительных условий, кроме новых денег или новых клиентов. Все ставки указаны в эффективном размере (для вкладов с капитализацией дана максимальная доходность при выполнении этого условия), без возможности снятия и пополнения счета.
На 13 ноября, по данным ежедневного индекса FRG100, в 81 крупнейшем банке средняя ставка по вкладам на сумму от ₽100 тыс. в зависимости от срока составляет:
на один месяц — 12,20% (–0,05 п.п. за неделю);
на три месяца — 13,03% (+0,01 п.п.);
на шесть месяцев — 12,77% (без изменений);
на год — 11,91% (+0,01 п.п.).
Ставки указаны без учета надбавок и финансовых платформ.
Самые выгодные ставки по вкладам на 13 ноября
Согласно мониторингу «РБК Инвестиций», на 13 ноября по предлагаемой доходности в зависимости от срока лидируют:
на три месяца — банк «Дом.РФ» со ставкой 14,5%;
на шесть месяцев — ПСБ со ставкой 14,4%;
на один год — ПСБ со ставкой 14,0%.
Учитывались вклады на сумму от ₽100 тыс. без дополнительных условий, кроме новых денег или новых клиентов. Все ставки указаны в эффективном размере (для вкладов с капитализацией дана максимальная доходность при выполнении этого условия), без возможности снятия и пополнения счета.
Какие банки изменили ставки по вкладам
Согласно мониторингу «РБК Инвестиций», из числа топ-10 банков на текущей неделе, с 9 ноября, изменили ставки или условия по сберегательным продуктам:
ПСБ объявил о повышении ставок по накопительным счетам;
Газпромбанк сообщил об изменении ставки по накопительному счету;
Т-банк повысил ставки по непополняемому вкладу;
МКБ запустил вклад «МКБ. Новогодний хит» со ставкой до 14% годовых;
ВТБ повысил ставку по вкладу «Выгодное начало» до 20% годовых, а также увеличил доходность по «ВТБ-Вкладу» на сроке четыре месяца.
Указанные в материале условия по депозитам и накопительным счетам не являются публичной офертой, размещены исключительно для предварительного ознакомления. Перед принятием решения о размещении денежных средств в банковской организации следует уточнить в ней полные условия на дату открытия вклада.
Прокомментировать
20
Россияне несут на вклады крупные суммы денег
В 2026 году российский банковский сектор показывает динамику, которая лишь на первый взгляд кажется парадоксальной: экономика в целом замедляется, однако частные депозиты стремительно укрупняются. Общая сумма средств, доверенных гражданами финансовым организациям, достигла рекордного уровня — 66,7 триллиона рублей. При этом структура накоплений претерпела принципиальные перемены.
Статистика указывает на огромный перекос в пользу обеспеченных клиентов: свыше половины всей денежной массы, а именно 34,6 триллиона рублей, сосредоточено в сегменте крупных капиталов. На вклады размером более 10 миллионов рублей приходится 20,4 триллиона, а сбережения среднего класса в диапазоне от 3 до 10 миллионов рублей образуют еще один внушительный пласт — 14,2 триллиона рублей.
Выводы экспертов финансового рынка публикуют профильные аналитики портала «Банки.ру» и деловое издание «Коммерсантъ»; в этих материалах называется целый комплекс причин, вызвавших масштабный переток капитала. Главную роль сыграло то, что высокие процентные ставки в предыдущие экономические циклы капитализировались.
Двузначная доходность позволила дисциплинированным вкладчикам не только сберечь свои средства, но и многократно их приумножить. Математический эффект сложного процента вместе с регулярными пополнениями счетов сработал наподобие социального лифта: миллионы граждан, начинавших с консервативных вкладов до 1 миллиона рублей, автоматически оказались в премиальных сегментах — им достаточно было не снимать начисленный доход.
Второй весомый повод — глобальный поиск «тихой гавани». Геополитическая турбулентность сохраняется, а фондовые площадки отличаются высокой волатильностью: индексы акций и облигаций совершают непредсказуемые скачки, поэтому консервативные инвесторы пересмотрели свои стратегии. Состоятельные домохозяйства массово выводят капитал из рискованных инструментов: банковским депозитам отдается предпочтение — пусть доходность и не самая высокая, зато гарантированная и предсказуемая.
Третий фактор сугубо административный и связан с консолидацией активов. Ключевая ставка Банка России плавно снижается, и держать деньги в десяти разных кредитных организациях стало экономически нецелесообразно. Специалисты Национального рейтингового агентства отмечают: клиенты начали закрывать мелкие счета, а разрозненные сбережения объединять в один-два крупных депозита.
Управлять единым счетом с фиксированной ставкой значительно проще, чем администрировать десятки мелких вкладов, у которых разные даты пролонгации, условия капитализации и требования по страхованию. Свой вклад в эту статистику вносит и рост номинальных доходов населения. Индексация заработных плат в корпоративном секторе и госсекторе создала дополнительную финансовую подушку; она не уходит на текущее потребление, а направляется на формирование долгосрочных накоплений.
Кроме этого, нельзя сбрасывать со счетов агрессивный маркетинг самих банков. В борьбе за ликвидность кредитные организации регулярно запускают сезонные и акционные предложения. Предновогодние вклады с повышенной доходностью на короткие сроки позволяют эффективно привлекать так называемые новые деньги клиентов, которые ранее хранились в наличной форме. Однако за рекордными цифрами скрываются важные изменения в поведенческой модели самих вкладчиков.
Несмотря на триллионные остатки, психология сберегателей становится более гибкой. Значительная часть свежего притока средств в 2026 году оседает не на классических срочных вкладах без права снятия, а на накопительных счетах. Граждане стремятся сохранить маневренность: в условиях неопределенности им нужен мгновенный доступ к деньгам, причем без потери накопленных процентов при досрочном расторжении договора.
Существенным обременением для крупных капиталов становится обновленное налоговое законодательство. Механизм налога на доходы по вкладам продолжает работать в полную силу. Если совокупный процентный доход гражданина за год превышает необлагаемый лимит, с разницы приходится уплачивать НДФЛ.
Лимит рассчитывается как 1 миллион рублей, умноженный на максимальное значение ключевой ставки Центрального банка, зафиксированное в течение отчетного года. Из-за этого владельцам многомиллионных депозитов приходится более тщательно просчитывать реальную, а не номинальную доходность своих вложений.
Аналитики предупреждают, что текущий бум сбережений имеет свой естественный предел. Денежно-кредитная политика будет смягчаться и дальше, банковские ставки планомерно снизятся — и тогда доходность депозитов перестанет быть главным магнитом для капитала. Эксперты прогнозируют неизбежное замедление темпов притока средств на банковские счета.
Как только доходность опустится до психологически некомфортного уровня, начнется обратный процесс: часть граждан станет дробить крупные вклады, а наиболее активная прослойка населения перенаправит высвободившиеся триллионы на крупные покупки, инвестиции в недвижимость и текущее потребление — тем самым стимулируя внутренний спрос.
Прокомментировать
21
