У налогов появился свой магазин

Теперь практические книги о налогах, проверках, бухучёте и защите бизнеса собраны в одном месте — booksivkov.ru.

Здесь можно найти решения по НДС, УСН, налогу на прибыль, налоговым проверкам, судебной практике, криптовалютам и другим сложным вопросам бизнеса.

Печатные и электронные книги
Практика, кейсы и реальные налоговые ситуации
Материалы для предпринимателей, бухгалтеров и руководителей
Официальный магазин: https://booksivkov.ru/

Не ищите ответы по всему интернету. У налогов теперь есть своя книжная полка.

#налоги #налоги2026 #бухгалтер #ФНС #бизнес #налоговыйконсультант #налоговаяпроверка #налоговаяоптимизация #книги #книгидлябизнеса #ЕвгенийСивков #booksivkov

Теперь практические книги о налогах, проверках, бухучёте и защите бизнеса собраны в одном месте — booksivkov.ru. - изображение

Комментарии

0/2000

Сообщение

Больше от автора

Все

EvgenySivkov

«Это делает меня умным»: почему налоги нужно считать ДО сделки, а не после

Представьте условную ситуацию: вы купили старый склад, вложили миллион в ремонт, продали втридорога. А потом бежите к налоговому консультанту: «Евгений, а сколько мы теперь должны государству?».

Знакомо? Так делает 99% бизнеса. Сначала сделка, потом паника.

А теперь другой подход. Сначала вопрос: «Как должна выглядеть сделка, чтобы после всех налогов у нас остались деньги на следующий проект?». Это не магия, это налоговый инжиниринг. Именно так действовал Дональд Трамп. Уберём политику, посмотрим на цифры.

Финансовый риск: работать в ноль
В 1970-х Трамп брался за умирающий отель Commodore в Нью-Йорке. Но сначала он добился 40-летней налоговой льготы (tax abatement). Позже он прямо сказал: без неё проект Grand Hyatt «никогда не был бы построен».
Риск для нас очевиден: если не заложить налоговую модель до договора, можно работать в ноль, отдавая весь свободный денежный поток в бюджет.

Неожиданный нюанс: $750 налога
В 2016 году мир облетела новость: Трамп заплатил всего $750 федерального подоходного налога. Обыватель возмутился, а налоговый консультант кивнул. Почему?
Богатство, денежный поток и налогооблагаемая прибыль — это три разные вселенные. Недвижимость дорожает, но одновременно создаёт огромные амортизационные расходы. Плюс проценты по кредитам. В 1995 году у него фигурировал убыток в $916 млн. Фундаментальный принцип: убыток сегодня — это законная экономия завтра.

Как это работает в России (2026 год)
Копировать схемы США бессмысленно, но принцип универсален. Что говорит закон (именно действующий закон, а не слухи или законопроекты):

Перенос убытков (ст. 283 НК РФ). Если бизнес ушёл в минус, вы вправе уменьшить налог на прибыль будущих периодов на эту сумму (срок переноса — до 10 лет). Важный нюанс: уменьшить базу текущего года можно не более чем на 50% (п. 2.1 ст. 283 НК РФ).

Граница оптимизации (ст. 54.1 НК РФ). Она запрещает уменьшать налог, если единственной целью сделки была неуплата налога или сведения об операциях искажены. Создать фирму-однодневку для вывода денег — это прямой риск ст. 199 УК РФ. А вот законное использование региональных льгот или амортизационной премии — ваш легальный бизнес-инструмент.

Конкретные действия: что сделать уже сегодня

Меняйте порядок. Считайте режим налогообложения, структуру владения и льготы ДО подписания договора.

Фиксируйте деловую цель. В документах должно быть понятно, ЗАЧЕМ вы это делаете, кроме фразы «сэкономить».

Сделайте ревизию убытков. Проверьте, правильно ли вы их переносите с учётом актуального 50%-ного лимита.

Вопрос для обсуждения:
А вы когда-нибудь считали налоговые последствия сделки ДО того, как подписали договор, или тоже узнаёте о налогах постфактум из платёжки? Пишите в комментарии, разберём самые жизненные случаи.

Хотите, чтобы налоговая модель работала на вас, а не против вас? Приходите на консультацию. Спокойно, без давления и пустых гарантий, мы разберём именно вашу ситуацию:
👉 https://taplink.cc/nalogpro

Глубже механизмы льгот, переноса убытков и реальные кейсы я разобрал в книге «Уроки налоговой оптимизации от миллиардера и президента». Официальный магазин:
📘 https://booksivkov.ru/

Комплексные налоговые решения для вашего бизнеса ищите здесь:
💼 https://sivkovtax.ru/

Евгений Сивков (sivkov.biz), кандидат экономических наук, налоговый консультант

Прокомментировать

101

EvgenySivkov

Налоговая доначислила. Бизнес обязан согласиться?

Прибыль компании можно потерять не только на неудачной сделке. Налоговые доначисления, пени и штрафы тоже умеют портить финансовый результат — без предупреждения о волатильности.

Но вывод инспекции ещё нужно проверить: какими доказательствами он подтверждён, верны ли расчёты и соблюдена ли процедура.

Я собрал такие ситуации в книге «Когда налоговая ошибается: 89 судебных историй, которые должен знать каждый предприниматель».

Внутри — реальные споры, аргументы сторон и выводы судов:

▪️ компании не предоставили материалы проверки;
▪️ документы инспекции противоречат друг другу;
▪️ экспертиза относится к другим сделкам и периодам;
▪️ есть основания оспорить или уменьшить штраф.

Для собственника это вопрос сохранения денег бизнеса. Для бухгалтера и юриста — возможность увидеть, какие обстоятельства и доказательства имеют значение.

Чужая победа не гарантирует вашу. Но помогает понять, что проверить, прежде чем соглашаться с претензиями.

📖 Посмотрите материалы книги и выберите бумажный или электронный формат: https://booksivkov.ru/book.php?id=198

Евгений Сивков, кандидат экономических наук, налоговый консультант

#Налоги #Бизнес #НалоговыеРиски #НалоговыеСпоры #ЕвгенийСивков

Прокомментировать

292

EvgenySivkov

Суды внедряют ИИ: как нейросети изменят налоговые споры к 2030 году

Коллеги, футурология стала реальностью. Верховный Суд РФ приказом от 03.09.2026 № 59-П утвердил Концепцию внедрения искусственного интеллекта в судопроизводство.

Для нас, налоговых консультантов и юристов, это не просто «апгрейд», а смена правил игры. Разбираю главное без воды. 👇

Зачем это нужно?

ИИ не заменит судью, но станет его мощным ассистентом. Цель — снизить нагрузку, убрать человеческие ошибки и сделать процесс прозрачнее. Уже на этапе подачи документов алгоритм сможет ловить формальные недочеты и проблемы с подсудностью.

Что будет делать ИИ?

4 ключевые функции, которые повлияют на нашу работу:

1️⃣ Оценка рисков. Сервис покажет вероятный исход по типовым делам на основе статистики. Это не прогноз решения, а «диагностика» позиции.

2️⃣ Контроль практики. Алгоритм сравнит проект решения с позициями ВС и аналогичными делами. Если вы представляете сторону, теперь критически важно объяснять, чем ваш случай отличается от типовой практики.

3️⃣ Автопротоколы. К 2030 году более 90% протоколов будут создавать нейросети.

4️⃣ Черновики решений. ИИ будет писать проекты судебных актов. Судья останется за финальной подписью, но рутина уйдет машине.

Цифры к 2030 году (KPI от ВС):

✅ 95% судей используют ИИ-сервисы постоянно.

✅ 30–50% документов генерируются с помощью ИИ.

✅ Сроки рассмотрения простых дел сократятся на 20–30%.

⚠️ Главные риски и советы уже сейчас:

• Проверяйте ссылки! ВС официально признал проблему «галлюцинаций» ИИ. За недостоверные цитаты и несуществующие нормы могут ввести процессуальные санкции.

• Пишите для машины. Четкая структура, хронология и ссылки на листы дела станут важнее красивых оборотов речи. Алгоритм должен легко «съесть» ваш документ.

• Не делегируйте ответственность. Копипаст ответа от нейросети в иск без проверки — теперь путь к проигрышу.

Когда ждать?

Пилот запустят в I квартале 2027 года, а ко II кварталу доступ к сервисам получат все суды.

📚 Хотите глубже разобраться в налогах? Мои книги здесь: https://booksivkov.ru/

🛡 Нужна помощь при проверках? Пишите: https://taplink.cc/nalogpro

💡 Личная инициатива

Я уже несколько лет использую нейросети для анализа своих ошибок в судах. И задаюсь вопросом: почему бы не создать полноценный электронный суд для налоговых споров? Прозрачный, быстрый и единый для всех.

Поддержите мою инициативу на РОИ, если вам тоже нужна технологичная модель правосудия: https://www.roi.ru/private/149494/

Как думаете, ИИ сделает суды справедливее или добавит бюрократии? Делитесь мнением в комментариях! 👇

#налоги #суд #ИИ #юристы #бизнес #ФНС #право