Новогоднее ралли захватило все рынки кроме пожалуй нашего. Но и тут есть много поводов для роста и набора налоговой базы, которую нужно будет заплатить уже в первых числах января.
Откуда налоги, если индекс Мосбиржи упал на 5% с начала года без учета дивидендов?
Как минимум у большинства есть вложения в фонды денежного рынка, которые выросли с начала года примерно на 20%. Отдельные акции есть в плюсе , ОФЗ и длинные облигации и золото с серебром серьезно выросли с начала года.
Так что наличие положительной налоговой базы даже в такие "мрачные" времена для инвестора дело не тривиальное. И пока до конца года есть время нужно максимально оптимизировать свою налоговую базу за 2025г, чтобы в идеале не платить налог вообще или даже его вернуть.
Огромные плюс налогов на фондовом рынке, что налог можно уменьшить до нуля или вернуть уплаченный уже по итогам текущего года.
Оптимизация налогов на фондовом рынке
Шаг 1. Зайти в приложение к своему брокеру и заказать налоговой отчет за 2025г.
ВАЖНО: Налоговый документ формируется в режиме Т+3, где
Т - дата, за которую нужен документ
3 - количество рабочих дней. Совершенные сделки в отчет попадают после расчетов.
Т.е если скажем вы совершали сделки 12 декабря в пятницу, то в налоговом отчете данные операции появятся только в среду!!!!
Разберем примеры на основе брокера: Т-инвестиции и ВТБ Мои Инвестиции.
Заходим в мобильное приложение и внизу выбираем иконку "Профиль". Далее нажимаем вверху на вкладку "Налоги".
Получаем такой краткий отчет.
Как видим из краткого отчета моя налоговая база около 6 000р и 13% от этой суммы составит 765р - этой мой налог при этом 105р уже было удержано при выводе денег со счета и осталось оплатить в январе 2026г 660р.
Так же внизу можно заказать расширенную Excel версию отчета и посмотреть детали формирования полученной базы.
Шаг 2. Сделать оптимизацию в своем портфеле.
Так как практически всегда есть активы по которым имеется отрицательная курсовая переоценка, то нужно просто их продать, зафиксировав, отрицательный финансовый результат и откупить обратно такое е количество акций. Так мы оставили структуру портфеля без изменений, но уменьшили налоговую базу на сумму комиссий покупка и продаже + сам фин.рез по позиции.
Так как в акциях есть спрэд, то скорее вы продадите дешевле, а купите немного дороже при отсутствии по бумаге высокой волатильности. Если же сейчас присутствует повышенная волатильность, то лучше дождаться ее снижения.
Я продал и откупил бумаги в портфеле с отрицательным фин.резом. Бумаги с положительным я буду уже продавать в начале 2026г, чтоб было больше пространства для налоговой оптимизации.
В планах продать акции Яндекса, которые сейчас в плюсе около 10% и возможно сократить долю в Мать и Дитя там прирост около 60% без учета дивидендов.
Через три дня после оптимизации я заново зашел в приложение и получил обновленные данные.
Как видим теперь брокер с меня ничего не удержит, а даже вернет мне 105р на брокерский счет в течение января 2026г. Т.к я дальше буду только докупать активы, то налог останется в нулевой зоне. Задача выполнена!
Многим покажется мелочь, но на горизонте 10-15 лет даже такая мелочь уже не мелочь, т.к эффект сложного процента сделает свое дело на таком горизонте и чем больше сумма тем больше будет эффект либо в вашу пользу либо против вас.
Шаг 3. Реинвестирование возвращенного налога.
На возвращенные деньги будем покупать див. акции с див.доходностью 10%, а рост тела и рост дивидендов учитывать не будем. Возьмем что вы за год не заплатите налога на 10 000р, то повторяя текущие действия через 15 лет такой простой навык даст вам прибавку в 270тыс. рублей без учета пополненных 150т.
Многие инвесторы часто забывают об этом простом механизме оптимизации доходности на фондовом рынке.
Ну и вот пример финальной оптимизации одного из моих клиентов.
После оптимизации:
Всем успешных оптимизаций и возвратов в январе 2026. Если нужна помощь с налога, пишите в л.с.
#налоги #расту_сбазар #оптимизация #инвестиции
До встречи в новых статьях📝. Буду признателен за подписку➕ и лайк статье💙