Конец года — лучшее время не только подводить итоги по портфелю, но и заранее подумать о налогах. Многие инвесторы вспоминают о них уже постфактум, хотя часть НДФЛ можно легально сократить или отложить. Делюсь простым и эффективным инструментом.
❗️ В чем суть
Налоговая база (сумма, с которой берут 13%) — это ваша чистая прибыль. Если у вас есть убыточные позиции, их можно зафиксировать, чтобы уменьшить итоговый налог. Проще говоря: 👉 прибыль минус убыток = сумма, с которой считается налог.
📊 Пример на цифрах
1️⃣ Успех: Вы продали акции Компании А и заработали 100 000 ₽. С этой суммы брокер удержит налог 13 000 ₽.
2️⃣ Просадка: У вас в портфеле висят акции Компании Б, которые упали в цене. Бумажный убыток по ним — 50 000 ₽.Ваши действия:Вы продаете убыточные акции Компании Б до конца года.
Теперь для налоговой ваша общая прибыль за год: 100 000 - 50 000 = 50 000 ₽.Налог составит 13% от 50 000 ₽, то есть 6 500 ₽.
3️⃣ Итог: Вы сэкономили 6 500 ₽ живых денег.
❓ А если я хочу оставить эти акции?
Здесь и кроется главный лайфхак. Вы продаете убыточные бумаги, фиксируете убыток для налоговой, и сразу же откупаете их обратно.
Вы остаетесь в бумаге на долгосрок, но при этом:
⚫️ уменьшаете налог сейчас
⚫️ платите лишь небольшую комиссию брокеру
⚫️ переносите уплату налога на более поздний период
Важно: налог не отменяется, он просто откладывается — при продаже в будущем. (либо держите бумагу до наступления ЛДВ)
✅ Когда стратегия действительно работает.
Использовать этот лайфхак имеет смысл, если:
⚫️ Была прибыль: В течение года вы уже закрывали сделки «в плюс». Если прибыли не было — уменьшать нечего.
⚫️ Убыток ощутим: Просадка по бумаге более 5–10%. Экономия на налоге должна перекрывать комиссии брокера за продажу и покупку.
⚫️ Ликвидность: Бумагу можно легко продать и тут же купить по той же цене (без большого спреда).
⚫️ Без спекуляций: Не пытайтесь поймать «дно» после продажи. Продали — и сразу нажали кнопку «Купить».
⚠️ На что обратить внимание
⚫️ Оптимизацию нужно провести до конца календарного года
⚫️ Учитывается совокупный результат по всем операциям
⚫️ Механизм одинаково работает на российском и зарубежных рынках
⚫️ Подходит как активным трейдерам, так и долгосрочным инвесторам
🤔 Что в итоге?
Работа с налогами — это часть инвестиционной дисциплины.
Пара простых действий в конце года может сохранить тысячи и десятки тысяч рублей, которые лучше оставить в портфеле, а не отдавать государству раньше времени.
😏 Инвестируйте не только доходно, но и грамотно.
Накидайте 🔥, если пост оказался полезным и вы об этом не знали.
Переходите в мой Телеграмм канал, там я собираю миллион для дочек и открыто показываю портфель.