Законные способы снизить налоги инвестору😎
ПЕРВАЯ часть разбора налогов была тут.
Напоминаю, конец года уже на носу, так что бежим и срочно снижаем налоговую базу. Брокер спишет с нас налоги уже в январе ☕️
🧩 Как считается налог?
С 2025 - новые правила. Доходы на бирже до 2,4 млн рублей облагаются налогом в 13%. Выше 2,4 млн. – ставка 15%. Раньше порог был в 5 млн.
🔸 В большинстве случает с нас спишет брокер и уплатит сам. Но есть хитрости👌
Налог платится только с закрытых позиций. Если ваш Сбер вырос в 2 раза, но его акции вы не продавали, то и налога нет (но на дивы/купоны есть, они приходят очищенными). Пока нет фиксации прибыли, нет и налога.
(убыток не зафиксирован - убытка нет. Если не покупать, то цены не растут. Из этой серии)
1️⃣ Первый способ – закрытие убыточных позиций. Последний день для этого - понедельник!
Наверняка, есть позиции, которые упали в цене. Продаём их и фиксируем убыток. Можно сразу же в этот день купить бумаги снова, но продажа в убыток снижает налоговую базу.
– Вот заработали на акциях Сбера – 30к, на акциях Газпрома ещё 10к каким-то чудом, но потеряли на акциях Лукойла – 20к.
Пока всё это добро не продано, то налога нет.
Профит фиксили в течение года. Дабы спокойно сидеть в облигах.
Чтобы снизить налог с 30+10=40К прибыли, фиксим убыточный Лукойл.
Получаем 40К-20К=20К истого налог мы свой снизили в 2 раза. Заплатим уже не с 40 тысяч, а с 20.
Да, теряем ЛДВ, если всё же рассчитывали на льготу долгосрочного владения 3 года, но зато снижаем налог сейчас.
🧩 Убытки по валюте и драгметаллам не уменьшают налог с дохода от ценных бумаг, фьючерсов и опционов. Они считаются и уплачиваются отдельно.
2️⃣ Второй способ – зачесть убытки прошлых лет.
Актуально для тех, у кого ранее был убыток. Перенести убытки можно на доход будущих периодов. То есть к нашей прибыльной декларации за 2025 приложим убытки, допустим 2024, и снизим налоги.
Чтобы зачесть убыток и вернуть излишне уплаченный налог, надо подать декларацию за тот год, в котором получен доход. К декларации прикладываем отчет брокера за год, когда был убыток. Можно переносить этот убыток через разных брокеров в течение 10 лет.
Год обязательно должен быть прибыльным, чтобы зачесть прошлый убыток. Зачитывать убыток на убыток, чтобы ещё налоговая из своего кармана что-то дала – не получится.
3️⃣ Третий способ – отложить уплату налога на полгода-год.
Чем позже заплатим НДФЛ, тем дольше сможем получать профит на наши деньги. Можно легально заплатить налог позднее.
Всего нужно 2 условия:
— Не выводить деньги с брокерского счета до конца года. Когда выводим часть денег, налог сразу вычитает брокер.
— Не оставлять свободные деньги в конце декабря и начале января на счете.
Легче всего это сделать – пересидев в фондах ликвидности. Тогда брокер не сможет уплатить за нас налоги, и мы сами заплатим до 15 июля (если мы подаем еще декларацию на какие-то вычеты) или до 1 декабря.
4️⃣ Четвертый способ – сальдирование. Но его разберу в следующем посте, а то и так длиннющий материал получился😎
🔸Еще не забываем про льготы по долгосрочному владению и вычеты ИИС, про ИИС отдельный пост запилю. Короче постов еще много, будьте на связи👍
Надеюсь занудный пост о законных методах экономии был полезен🔥+👍