Значительно участились случаи, когда налоговые органы назначают «свидание» по причине того, что высокоинтеллектуальный директор переводит своим сотрудникам на карту деньги.
Видимо, невдомек умнейшему, что налоговая каким-то «чудом» это всё автоматически выявляет.
Это почти как с человеком, который не учил физику — вся жизнь наполнена волшебством и чудесами.
Переводы с карты на карту сотрудникам могут привлечь внимание ФНС РФ и банка.
Банки в рамках 115 ФЗ отслеживают подозрительные операции — особенно если переводы регулярные, одинаковые по сумме и идут многим физлицам.
Налоговые органы сопоставляют банковские выписки с отчётностью и другими данными. Если официальные доходы не соответствуют движению денежных средств, ФНС РФ запрашивает пояснения или вызывают...
Риски для бизнеса серьёзные: возможны доначисления НДФЛ и страховых взносов, штрафы. Судебная практика подтверждает, что такие схемы нередко признаются способом уклонения от исполнения обязанностей налогового агента.
Так, в ряде дел, по показаниям физических лиц установлено, что заработную плату им переводили на карту их начальники — (13 ААС от 01.12.2025 по делу № А56-35430/2025).
Работник компании сообщил, что на его банковскую карту приходила заработная плата от работодателя переводами на карту с неизвестного ему источника с назначением платежа «заработная плата» — (Решение АС города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 11.01.2025 по делу № А56-10599/2024).
То есть, уже переводить с карты жены, тещи и прочих товарищей 100% так себе история.
Указанные обстоятельства уже послужили основанием для доначислений НДФЛ и страховых взносов самому разному бизнесу.
Вопросы:
1. С какой суммы переводов налоговики воспылают любовью к такому переводу?
Какой порог безопасный
Ответ: никакой!
Посчитайте суммы за год и прослезитесь, ведь смотреть будут 3 года. Чудес не бывает.
2. Как они узнают?
Ответ: налоговый инспектор не сидит ночами, изучая слезящимися глазами банковские выписки и складывая в столбики на калькуляторе суммы.
ВСЁ АВТОМАТИЧЕСКИ!
То есть, мы маленькие и не заметят — уже та себе история. А на допросе сотрудники в 99% случаев расскажут всё.
Что делать?
Ответ: сдать уточненки, платить все официально.
Многие «находят» договора займа работникам, отмазки типа — перечислил ему денег, чтобы он на дачу мне купил стройматериалы.
Вопрос только один — что скажет сотрудник на допросе
А едь есть ещё уволенные, сокращённые вами сотрудники, как и те, кого вы вдруг однажды оставили без премии или повышения з/п.
#Россия #бизнес #финансы #налоги #НДФЛ #ФНС