Увидел в комментариях, что есть вопросы про то, почему я держу облигации на ИИС, а не на обычном брокерском счете. Я решил что будет полезно об этом рассказать, заодно и про плюшки нашумевшего ИИС 3 типа расскажу.
Ну, поехали🧐 На брокерском счете я держу только акции, на ИИС 3 типа - облигации.
Так как я долгосрочный инвестор и ближайшие лет 19😁 не планирую трогать свой капитал ИИС 3 идеально подходит для того, чтобы держать на нем облигации.
Какие условия на ИИС-3?
Он объединяет с себе льготы старых ИИС(А) и ИИС(Б), а именно:
1. Можно получать ежегодный налоговый вычет в размере от 13% до 22% на внесенную сумму на ИИС (ту которую мы вносим в течении года, не обязательно одним платежом и в начале года). Налоговый вычет будет зависеть от вашего дохода, а конкретно вы получите вычет в размере:
—52 000₽ — если был уплачен НДФЛ по ставке 13% (при доходах до 2,4 млн в год);
—60 000₽ — если был уплачен НДФЛ по ставке 15% (при доходах 2,4–5 млн в год);
—72 000₽ — если был уплачен НДФЛ по ставке 18% (при доходах 5–20 млн в год);
—80 000₽ — если был уплачен НДФЛ по ставке 20% (при доходах 5–20 млн в год);
—88 000₽ — если был уплачен НДФЛ по ставке 22% (при доходах более 50 млн в год).
При этом максимальная сумма взноса, с которой можно получит вычет равняется 400 000₽, при этом сумма, на которую можно пополнить ИИС-3 не ограничена(что является плюсом), а раньше можно было пополнить только на 1млн₽ в год.
Вычет на взносы мы можем получать ежегодно, для этого необходимо подать заявление в налоговую приложив следующие документы:
— декларацию 3-НДФЛ;
— копии договора об открытии и ведении ИИС-3;
— документы, подтверждающие зачисление денег на счёт.
Вычет на доход оформляют автоматически, когда мы закрываем ИИС-3. Брокер, самостоятельно считает прибыль инвестора. Если она не превышает установленный лимит в 30 млн ₽, налог не удержат. Если доход превышает лимит, брокер тоже сам посчитает НДФЛ с дохода, превышающего лимит, удержит его и отправит в ФНС.
❕Но! Есть минимальные сроки, в течении которых ИИС-3 не должен быть закрыт, иначе вычеты не сработают, а уже полученные, придется вернуть:
— для ИИС-3, открытых в 2024–2026 годах, — минимум 5 лет
— в 2027 году — 6 лет
— в 2028 — 7 лет
— в 2029 — 8 лет
— в 2030 — 9 лет
— с 2031 года и далее — 10 лет.
Подытожу, акции держать на ИИС -3 нет смысла(только для получения вычета на взносы), потому что налог с дивидендов (их кстати можно получать на карту) мы заплатим в любом случае, а вот налог с купонов по облигациям мы платить не будем, будем реинвестировать купоны, тем самым увеличивая доходность, вот именно по этой причине я и держу облигации на ИИС-3, плюс ежегодно получать вычет на взносы, а это все увеличивает доходность портфеля, к чему мы и стремимся👍
PS Надеюсь, что все было понятно, если что то не понятно, не стесняйтесь спрашивайте в комментариях💬👇 или в нашем чате 🗯
PSS Если в чем-то ошибся, тогда 100% пишите в комментарии, будем исправляться😱
Ну и реакций накидайте штук 15 наберем?👍