Февраль–март — идеальное время, чтобы проверить личный кабинет на сайте Федеральная налоговая служба и вернуть часть уплаченного НДФЛ за 2025 год.
Для инвестора это не просто «приятный бонус», а дополнительный кэшфлоу, который можно реинвестировать.
Разберёмся системно.
⸻
1️⃣ Кто вообще имеет право на вычет?
Ключевое условие — наличие дохода, облагаемого НДФЛ:
• зарплата
• ГПХ
• доходы от аренды
• продажа недвижимости
• страховые выплаты
Важно: доходы от операций на брокерском счёте и дивиденды облагаются отдельно — применить к ним имущественные и социальные вычеты нельзя.
С 2025 года действует прогрессивная шкала НДФЛ: 13%, 15%, 18%, 20% и выше.
И парадокс — чем выше ставка, тем больше вы возвращаете в рублях.
⸻
2️⃣ Вычет по ИИС — главный инструмент инвестора
После реформы действует ИИС-3, но счета старого типа (ИИС-1, тип А) тоже дают право на возврат.
Максимальная база — 400 000 ₽ в год.
Возврат:
• 13% → 52 000 ₽
• 15% → 60 000 ₽
• 22% → 88 000 ₽
Для ИИС-3 дополнительно доступно освобождение прибыли до 30 млн ₽ при соблюдении минимального срока владения.
Документы:
• договор ИИС
• подтверждение пополнения
• справка о доходах
• 3-НДФЛ (если не в упрощённом порядке)
Сейчас многие брокеры работают напрямую с ФНС — заявление часто уже предзаполнено.
⸻
3️⃣ Имущественный вычет — самый крупный
Покупка жилья даёт право вернуть:
• до 260 000 ₽ (при ставке 13%)
• до 300 000 ₽ (при 15%)
Если есть ипотека — дополнительно:
• до 390 000 ₽ (13%)
• до 450 000 ₽ (15%)
Это два разных вычета — по стоимости жилья и по процентам.
Имущественный вычет можно использовать один раз, но если лимит не выбран полностью — остаток переносится.
⸻
4️⃣ Социальные вычеты
Образование
За своё обучение и обучение детей (при лицензии учреждения).
До 19 500 ₽ при ставке 13% и выше при прогрессивной шкале.
Лечение и медикаменты
Включая ДМС.
По дорогостоящему лечению лимита нет — можно вернуть весь уплаченный за год НДФЛ.
Спорт
Фитнес, секции, если организация входит в реестр Минспорта.
Социальные вычеты можно заявить за последние 3 года.
⸻
5️⃣ Что изменилось важно знать
• Проценты по банковским вкладам больше не входят в базу для вычетов.
• Вернуть можно не больше, чем реально уплачено НДФЛ за год.
• Срок проверки и перечисления — до 4 месяцев.
⸻
💡 Как инвестору использовать это грамотно?
1️⃣ Сначала закрываем ИИС — это максимальный и гарантированный возврат.
2️⃣ Затем — социальные и имущественные вычеты.
3️⃣ Полученные деньги не «проедаем», а направляем в портфель.
Если ежегодно возвращать, например, 60 000 ₽ и реинвестировать под 12% годовых, за 10 лет это может превратиться в более чем 1 млн ₽ за счёт сложного процента.
Налоговые вычеты — это фактически безрисковая доходность 13–22% на вложенные средства.
⸻
📍 Итог простой:
Налоговая система — это не только издержки, но и инструмент оптимизации капитала.
Вопрос не в том, положен ли вам вычет.
Вопрос в том, проверили ли вы свой личный кабинет и забрали ли вы свои деньги обратно в работу?
———
Спасибо каждому, кто дочитал пост до конца, каждый мой пост - большая работа, буду рад, если в качестве благодарности вы подпишитесь и поставите реакции 🫂❤️👍🏻
