Вы официально работаете, купили первую квартиру и слышали, что можно вернуть налоги. А еще вы начинаете разбираться с инвестициями и везде видите аббревиатуру ИИС. Возникает логичный вопрос: «Если у меня нет инвестиционного счета, значит, я не получу свои 52 000 рублей от государства?» Спойлер: нет, не значит! Это два разных вычета, и они работают независимо друг от друга. Давайте на простых примерах. 1. Ваш главный вычет: за покупку жилья Это ваш «жилищный» бонус от государства. Он не имеет никакого отношения к инвестициям и ИИС. Что это? Вы можете вернуть 13% от стоимости купленной квартиры (или другого жилья). Лимиты: Максимальная сумма, с которой считают вычет — 2 млн рублей. То есть вернуть можно до 2 000 000 * 13% = 260 000 рублей. Как получать? Вы возвращаете эти деньги частями каждый год. Размер возврата за год ограничен суммой НДФЛ, который у вас удержали с зарплаты за этот год. Пример: Ваша годовая зарплата — 600 000 рублей. С вас удержали налог: 600 000 * 13% = 78 000 рублей. В этом году вы можете вернуть все 78 000 рублей из вашего лимита в 260 000. Откуда тогда цифра 52 000 рублей? Это 13% от 400 000 рублей. Если ваш доход выше ~33 000 рублей в месяц, то за один календарный год вы сможете вернуть максимум 52 000 рублей. Но на следующий год продолжите возврат, пока не исчерпаете 260 000. Вывод: Вычет за квартиру вы получите в любом случае, даже если никогда в жизни не откроете брокерский счет. 2. ИИС — это отдельный, дополнительный вычет Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный счет для операций с ценными бумагами, который дает дополнительные налоговые льготы. Он нужен именно для инвестиций. Тип А (Вычет на взнос): Вы можете вносить на ИИС до 1 млн рублей в год и возвращать 13% от суммы взноса. То есть еще до 130 000 рублей ежегодно поверх вашего «жилищного» вычета. Тип Б (Освобождение от налога): Все доходы по счету освобождаются от НДФЛ после его закрытия (через 3+ года). И есть тип 3 , в него входит тип А и тип Б.
Ключевая мысль: ИИС — это не препятствие для получения вычета за квартиру, а дополнительный инструмент, чтобы вернуть еще больше или оптимизировать налоги с инвестиций. Итог простым языком Представьте, что вычет за квартиру — это ваша зарплата (она у вас есть по умолчанию за работу). А вычет по ИИС — это премия за то, что вы еще и грамотно инвестируете. Нет ИИС? Вы все равно получаете свою «зарплату» — вычет за квартиру. Есть ИИС? Вы получаете и «зарплату», и «премию» — оба вычета. Ваши действия: 1. Если покупали жилье, немедленно начинайте процесс оформления вычета через налоговую. Вернете хорошую сумму. 2. Если у вас есть свободные деньги и вы хотите начать инвестировать, обязательно откройте ИИС, чтобы получать вторую льготу. Не лишайте себя законных денег от государства. Эти два вычета отлично работают вместе, но и по отдельности приносят большую пользу.