#подфт — посты и обсуждения

Мониторинг перечней — это не бюрократическая формальность. Это способ не потерять деньги, репутацию и бизнес из-за чужой ошибки или своей невнимательности

Вот что происходит, если проверять перечни регулярно.

Вы не блокируете операции по факту.

Если среди клиентов, представителей или бенефициаров обнаруживается лицо из перечня, операции нужно приостановить немедленно. Сроки жёсткие.

— 24 час — для лиц из перечня террористов и экстремистов, а также по решениям МКО

— 20 часов — для лиц из перечней ФРОМУ Совета Безопасности ООН. Отсчёт идёт с момента получения уведомления в личном кабинете, включая выходные и праздники.

Пропустить эти сроки — значит нарушить закон. А нарушение в сфере ПОД/ФТ — это не только штрафы. Это приостановка деятельности, уголовная ответственность для руководителя и исключение из СРО для аудиторов.

Вы не путаете заморозку активов с блокировкой операций.

В аудите заморозка касается не имущества клиента целиком, а отдельных операций от его имени или по поручению. Это важное различие: если его не понимать, можно либо не применить меры вовремя, либо применить их избыточно и получить иск от клиента.

Вы сохраняете документы правильно.

Документы по ПОД/ФТ рекомендуется хранить обособленно от остальной аудиторской документации. Доступ — только специальному должностному лицу, профильному подразделению и руководителю проекта. Срок хранения — не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом.

За разглашение конфиденциальных сведений — дисциплинарные меры вплоть до исключения из СРО.

Вы понимаете, зачем аудитор задаёт одни и те же вопросы.

Бухгалтеру полезно знать: аудитор запрашивает документы и сведения повторно не из вредности. Это часть процедур ПОД/ФТ — при заключении договора и при подготовке заключения. По составу запросов можно оценить, проверяют ли аудиторы подозрения на ОД/ФТ/ФРОМУ, и заранее увидеть риски заморозки операций или привлечения Росфинмониторинга.

И последнее.

Мониторинг перечней — это не про страх проверки. Это про управляемость. Когда вы знаете, кто перед вами, какие сроки действуют и что делать при совпадении, вы не действуете в панике. Вы действуете по правилам. А правила — это единственное, что защищает в ситуации, где цена ошибки слишком высока.

Вопрос к вам: в вашей организации назначен ответственный за ежедневную проверку перечней — включая выходные?

#ПОДФТ #росфинмониторинг #аудит #бухгалтер #комплаенс #риски #сроки #хранениедокументов #безопасность