Привет. Поздравляю всех девушек, женщин и девочек с нашим праздником!

Сегодня ветренно, покупала тюльпаны для бабушки, чуть не улетела вместе с тюльпанами. ☺

Вспомнилось, когда работала в налоговой нас поздравляли с этим празником. Нам дарили сертификаты в Летуаль, по тюльпану и шоколадку.

Интересно, вообще ещё такие магазины Летуаль остались... Я лично не видела.

С наступающим праздником.

У нас, на Дальнем Востоке, праздник наступит раньше!

Я обожаю сериалы про профайлеров. Там люди по одной улыбке, мимике, жесту понимают, что перед ними ужасный человек с ужасающими поступками. В налогах у меня примерно так же.

Мне не нужно видеть всю отчетность компании и заключённые договоры, чтобы понять, где она уязвима. Достаточно взглянуть на потенциального контрагента компании.

Как это работает?

Приходит, к примеру, запрос:«Посмотри нового поставщика, срочно нужно».

Я захожу в карточку юрлица, связанные сведения, изучаю судебные дела, отчётность и вижу: массовый директор, адрес регистрации — "бывшая общага", куча судов, и основное ОКВЭД — оптовая торговля, хотя по факту они предлагают услуги.

Для обычного человека — просто строчки. Для меня — сирена и красные флаги.

Я вытаскиваю эту информацию и говорю: «Ребята, с этой ООО-шкой лучше не связываться. Либо давайте менять условия сделки, чтобы обезопасить себя».

Я не умею громко рекламировать себя. Я умею одно — видеть то, что прячется за красивыми цифрами и улыбчивыми менеджерами по продажам.

Если для важного контракта или сделки нужен такой «налоговый профайлер» — я рядом. Обращайтесь.😉

Кстати, по поводу "бывшая общага"... Хочу рассказать интересную историю. Был давно в практике такой случай, ещё в те времена, когда учредители ходили "непуганными" налоговой.

Так вот, работая в налоговой, нам нужно было найти учредителя одной очень тёмной компашки. Приходит наш выездник (сотрудник отдела выездных проверок в налоговой) по адресу, там, конечно же, гостинки и странный контингент (алкаши, маргиналы).

И он возвращается в отдел и рассказывает: "ребята, зашёл я в эту гостинку, походил, посмотрел, поспрашивал,  а там - все сплошь одни руководители и учредители "синие" ходят!" 🤣🤣🤣

Это ещё те самые памятные времена, когда за бутылку водки или за 1000 рублей регистрировали компанию на левого чувака, хотя по факту, ей управляли совсем другие ребята.

Интересно, попадаются ли ещё такие???

Знаете, я столько раз сопровождала выездные налоговые проверки (далее - ВНП) , что пришла к одному интересному выводу: общение с контрагентами всё-таки просто необходимо подкреплять подтверждающими доками.

Это может быть как деловая переписка по почте или в соцсетях (только обязательно делать скрины и не удалять чат), переписка по почте (письма сохранять), иные способы.

Несколько раз пришлось сталкиваться, что компания, у которой проходила ВНП, не могла ничего добиться  от контрагента: он игнорировал требования налоговой о предоставлении документов, не отвечал либо ссылался на занятость и откладывал решение вопроса на "потом".

И подтвердить-то нечем было: на руках никаких документов, переписка отсутствует, всё решалось по телефону или лично. Но подтвердить это не удаётся. Тогда я писала подробные письма всём таким сомнительным товарищам-контрагентам и отправляли их всеми возможными способами, даже писали повторные письма.

Ну так вот, если ваш контрагент так себя ведёт: старается держаться в тени, не ведёт или ведёт очень осторожную переписку, из которой невозможно понять ваши взаимоотношения, то либо наставить на своём и просить официально подтвердить что-то, что может спровоцировать в дальнейшем налоговые риски, либо вообще сменить.

А особенно это касается факта подтверждения проявления должной осмотрительности в выборе контрагента. Чем больше вы будете у него требовать предоставить и сохранять всё переписки, тем спокойнее вам будет перед налоговой. Если у вас есть риски ВНП могу проверить.

Я в налоговой теме уже больше 15 лет. Не знаю почему я выбрала для себя именно это направление.

Но мне всё это так нравится, что менять сферу не хочется.

В налоговой целый путь прошла от специалиста 3 разряда (это самая низшая должность) до начальника отдела. Потом декрет и уже не захотела возвращаться назад.

Решила попробовать себя на другой стороне. Так сказать, перешла на тёмную сторону и стала работать на бизнес.

Работая в налоговой я защищала инспекцию, а потом уже бизнес.

Бизнес защищать гораздо интереснее, особенно когда знаешь систему изнутри и как она работает. Ну и прибыльнее, что уж тут говорить.

В процессе работы пришлось сталкиваться с разными людьми: кто-то  просто ставил задачу и получал результат, кто-то хотел постоянного контроля над делом, буквально допытывая каждый шаг и каждое слово, кто-то вообще не мог сформулировать что хочет...

К каждому находишь подход. Сначала меня раздражало, даже пугало, то, что нужно под каждого подстраиваться. А потом поняла, что подстраиваться ни под кого не надо. Нужно лишь понять их боль и дать им то, что они хотят. Так рождались чек-листы, стратегии, памятки, гайды.

По сути, цель у всех одна: защита своего бизнеса.

Так что, я собрала обширную собственную библиотеку. 😊

Обращайтесь!

Представьте: пятница, вечер, вы уже настроились на выходные. И тут звонок от бухгалтера: «Нам пришла требование из налоговой, сумма огромная, что делать?» Паника, бессонная ночь, поиски хоть какого-то юриста.

У меня таких пятниц были десятки. И суббот, и воскресений.

За 15 лет я привыкла к одному: налоги — это не про страшно, а про внимательность. Внимательность к деталям. Обычно проблемы возникают не потому, что кто-то жулик, а потому что в законе +100500 поправок и уследить за ними порой невозможно.

Я тот человек, который эти поправки ловит и переводит на русский. Я не буду пугать вас штрафами, чтобы накрутить себе побольше денег.

Я просто посмотрю на вашу ситуацию свежим взглядом человека, который сьел на этом деле собаку. И скажу честно: здесь надо править, здесь ок, а здесь — просто расслабиться.

Если хотите такую поддержку — давайте знакомиться поближе.

Привет, проанализировала интереснейшее определение ВС РФ на этой неделе (от 2023 года), так как была в работе аналогичная ситуация.

Ключевой вывод этого дела, который важно взять на заметку всем, кто работает с «дроблением» бизнеса и НДС, такой:

⚖️ Судьи снова обратили внимание не на формальные признаки (разделение ИП или юрлиц), а на реальную финансовую модель.

Даже если у вас «бумажные» раздельные учеты, но движение денег и управление остались общими — налоговую реконструкцию могут и не применить.

Что это значит для бизнеса?

Недостаточно просто создать несколько юрлиц.Нужно доказывать деловую цель и экономическую самостоятельность каждого субъекта. Иначе доначисления НДС и штрафы неизбежны.

Нужна помощь в подготовке позиции по «старым» рискам? Пишите, разберем вашу ситуацию.

Привет, важный апдейт! Изменения в налоговом законодательстве вступили в силу, и они вносят коррективы в нашу стратегию.

🔍 Ключевое:

—Налог на доход от ценных бумаг: уточнены правила зачета убытков прошлых лет.

—Дивиденды: проверьте ставки, особенно если получаете из-за рубежа.

—Появились нюансы по налогообложению цифровых финансовых активов (ЦФА).

Влияние на жизнь: Просто купить и держать больше не работает. Нужно считать налоговую нагрузку еще на входе в сделку. Ваш брокер уже обновил отчеты — советую проверить предварительные расчеты, чтобы не было сюрпризов 1 декабря.

Делитесь в комментариях, заметили разницу в удержаниях? 👇

Ещё один миф "Если я ничего не знаю о налогах, меня не тронут. Лучше не светиться".🔦

Почему это ложь и в чем здесь опасность: предоставьте, что вы играете в игру, где правила знает только ваш соперник (государство). Вы думаете: " А я пока посижу в кустах, меня не заметят". Но у соперника есть тепловизор (он видит всё крупные переводы на ваши карты), дрон (он отслеживает регистрацию имущества) и правила, которые работают, даже если вы их не читали.

Правда в том, что ФНС уже видит  ваши доходы. Большие поступления на 💳💳💳, покупку-продажу недвижимости через Росреестр, вашу регистрацию как ИП... Незнание законов не отменяет штрафы. Это как не знать ПДД, но всё равно получить штраф с камеры за превышение скорости.

Чем заменить мысль?

А вот чем: "Знать базовые правила выгоднее, чем прятаться. Я не "свечусь", я просто живу по закону, который и так меня касается"!

Хотите знать больше? Задавайте правильные вопросы правильным людям.

Лайфхак "Разделяй и властвуй".

Разделение одного дохода на два легальных потока.

Суть: не показывать весь доход в одной, самой дорогой системе. Часть в одной, часть в другой.

Пример: вы дизайнер в штате (з/п 100 000 рублей в месяц, НДФЛ 13%) и берете фриланс-заказы (ещё + 50 000 руб в месяц).

Ошибка: получать фриланс-деньги на карту физлица и молчать. Риск доначислений и штрафа.

Решение: оформить самозанятость ка фрилансер. С дохода от фриланса, поступающего вам на карту от физлиц  ставка НПД (самозанятость, налог на профессиональный доход) 4%.

Экономия: с 50 000 рублей вы заплатите не 6500 НДФЛ (13%), а 2 000 как самозанятый (4%). А также будете спать спокойно, зная, что никаких штрафных санкций со стороны налоговой не последует.

1. Самая высокая ставка подоходного налога достигала выше 90% в США и Великобритании в 1940-х годах.

2. НДС - это европейское изобретение. Налог на добавленную стоимость (НДС) был введён во Франции в 1954 году.

3. Первый НДС в России был введён 1 января 1992 года с катастрофически

высокой для бизнеса ставкой в 28%.

4. В Швеции данные о доходах и налогах всех граждан являются публичной информацией.

5. Налоговый вычет - это возврат. Социальные и имущественные вычеты - это не скидка на будущие налоги, а право вернуть уже уплаченный в бюджет НДФЛ.

Расскажу об отличном лайфхаке для самозанятых-арендодателей.

Всегда заключайте договор. К примеру, вы собственник квартиры и сдаете её в аренду. Договор заключили с арендатором-физлицом. А деньги к вам на счёт перечисляет компания юрлицо, где этот самый арендатор-физлицо является учредителем.

А вам, собственно и не важно от кого поступают деньги (если в договоре нет прямого указания). Вы выставляете в личном кабинете самозанятого чек на арендатора-физлицо и платите 4% налога. За это вас никто не оштрафует.

А вот у арендатора могут быть проблемы, но это уже совсем другая история.

С удовольствием помогу решить проблемы с налоговой. Разберёмся вместе.

Разрушим ещё один миф. Многие думают, что "Налоговая - это только штрафы, проверки, проблемы. Лучше держаться от неё подальше".

Кто не знает, тот многое теряет!

Почему этот миф ложь и невыгоден? Вы видите только одну сторону медаль - карательную. Но у медали есть и другая, золотая сторона - возвратная.

ФНС - это единственная госструктура, которая по закону возвращает вам деньги просто так. Ни МВД, ни пенсионный фонд, ни мэрия этого не делают.

Вы  платите налоги - соответственно, вы имеете право на вычеты.

Буквально в январе случился разговор с одной знакомой. Мы редко общаемся, а тут зацепились языками, что называется. И она жаловалась, что много денег на лечение уже потратила и ещё куча трат предстоит. И каково было её удивление, когда я ей рассказала как действовать. Мы с ней подали декларацию 3-НДФЛ за 2 минуты в личном кабинете ФНС за 2023, приложив минимальный пакет документов (договор, чеки). А вот декларацию за 2024 год подавали уже приложив только справку об оказании медицинских услуг с кодом 2 (это дорогостоящее лечение).

Подать декларацию на вычеты можно за три года, то есть в 2026 году можно подать на вычеты за 2023, 2024 и 2025 года.

Она даже не думала, что это так просто. А особенно она обрадовалась, увидев поступившие назад 13% буквально через пару недель. Сейчас это отрабатывается очень быстро.

Так что, не надо бояться.

Итак, чем заменить мысль и развеять миф?

А вот чем - "Налоговая - это не только кошелёк, куда я плачу, но и кошелёк, из которого мне могут вернуть. Это мой финансовый партнёр, с которым нужно научиться работать".

Ну а я с удовольствием вам помогу. Обращайтесь, всё вернём.

Немного расскажу про УСН - упрощённая система налогообложения.

Так называемый, "налог для своего дела".

Подходит для ИП и маленьких компаний.

Как работает система:

Вариант 1: "Доходы" (6%). Подходит, если расходов мало. С каждой 1000 рублей от клиента вы отдаёте 60 рублей. Всегда понятно.

Вариант 2: "Доходы минус расходы" (15%). Подходит, если вы много тратите на дело (закупаете товар, платите за рекламу, аренду, доставку и т.п). Платите 15% не со всех денег, а только с чистого заработка.

Кстати, здесь очень многие забывают о мелких тратах, которые также можно включить в расходы.

Свою систему выбирайте под себя!

Помогу выбрать и проведу аудит вашего бизнеса, помогу оптимизировать вашу систему налогообложения или выбрать более эффективную для вас.

Знаете, многие люди даже не представляют, что есть множество способов законной экономии на налогах.

Способы абсолютно рабочие.

Расскажу вам миф о налогах, звучит он так:

"Все законные способы снизить налоги - это сложные схемы для олигархов и крупного бизнеса. Мне это недоступно".

Это очень разрушительный миф. Доступно абсолютно всём.

В чем ложь и где кроется опасность такого убеждения?

Вам продали идею, что все лайфхаки - только для избранных. На самом деле, самые мощные инструменты лежат на поверхности и созданы как раз для обычных людей и малого бизнеса.

ПРАВДА в том, что 90% легальной экономии - это не схемы, а использование своих прав, которые даёт государство:

1. Выбор системы: самозанятость (4%, 6%) вместо ИП (6%) - уже экономия при правильном подходе.

2. Вычеты: вернуть налог с лечения, обучения, покупки недвижимости - это не схема, а ваше право по Налоговому кодексу.

3. Учёт расходов: если вы  ИП, просто правильно собирая чеки (за интернет, аренду, рекламу), вы уже законно снижаете налог.

Чем же заменить миф, какой мыслью?

А такой "государство само дало мне инструменты для экономии. Моя задача - просто взять и использовать их, как берут социальные вычеты или мед полис".

Помогу  разобраться с вашей ситуацией и провести аудит расходов и доходов. Найду налоговые дыры и законно вернуть своё.

Недавно разбирала одно дело: в 2025 году была продана машина, купленная в 2023 году в Японии. Декларацию они сдали, но налог не платили, думали, что не надо платить.

Налоговая доначислила налог, пени и штраф по статье 122 НК РФ, составила акт.

В ходе разбирательств мне

удалось снизить сумму налога, так как налоговики неверно посчитали курс йены на дату сделки, за счёт этого уменьшилась и сумма пеней. Штраф тоже снизили до 100 рублей, благодаря смягчающим обстоятельствам, которые я смогла найти.

Интересный ещё факт, с 2014 года нельзя брать в расходы таможенное оформление на машину, а это существенная сумма. Странно, что на таможне нужно платить за ввоз машины в обязательном порядке, но вот включить это в свои расходы нельзя.

На что это влияет? Если машина была в собственности менее трёх лет, налог платить обязательно. Но, есть несколько НО. И одно из них - предоставить документы, подтверждающие за сколько эта машина была приобретена. К примеру, продали машину в 2025 году за 1,5 млн. А в 2023 году эту же машину купили за 1 млн и ещё потратили, к примеру, 500 т.р. на таможенное оформление. По логике, куплена была за 1,5 млн, продана за 1,5 млн, никакой налог не платится. Но тут в игру вступают налоговые "подводные камни", и письмо Минфина РФ от 22 августа 2024 года № 03-04-05/79467 говорит о том, что таможенное оформление не включается в стоимость машины. И получается, что машина куплена за 1 млн, продана за 1,5 млн и нужно платить налог 13% с разницы, то есть с 500 тысяч рублей.

Вы в курсе, что в современной России существует налог на бездельников (официально — налог на самозанятых с нулевым доходом).

Если человек стоит на учёте как самозанятый, но долгое время не показывает никакого дохода, налоговая может доначислить ему налог из расчёта МРОТ, посчитав, что он просто получает деньги «в конвертике».

Формально это называется «налог на потенциально возможный доход».

Как узнают? Да очень просто - движение по счетам. Проанализируют поступления, расходы и могут решить, что доход есть, а налог не платится.

Могу подсказать, как избежать проблем с налоговой.

Привет. Меня зовут Малена, я консультант по финансовой и налоговой части. Веду свой блог на Ютубе. Попробую и здесь.

https://youtube.com/@dashadartem4652?si=0iQRVe32UZsDr_1t