Тема налогов всегда была сложной, а в 2026г в ней произошло немало важных изменений. Меня давно просили сделать пост про налоги с инвестиций — и вот, наконец, дошли руки. Собрал материал, делюсь полезной информацией с вами🤝
Сколько я заплатил налогов за 6 лет инвестирования❓
Сразу скажу о себе - я вкладываю в фондовый рынок с начала 2020г и мой капитал сейчас превышает 9.4млн р (скрин⬆️ состава портфеля из сервиса учёта инвестиций приложил).
За всё время я отдал:
💰Комиссий брокеру и бирже 14 600р
💰Налогов государству 139 000р
В итоге, за всё время инвестирования с меня сняли 153 000р😑
💸 Сколько надо платить❓
Налог платится исключительно с зафиксированной прибыли — то есть когда мы реально продали актив дороже, чем купили. Бумажная (незафиксированная, плавающая) прибыль налогом не облагается.
Сейчас для инвестиций действует двухступенчатая шкала налогов (для других доходов она пятиступенчатая❗️):
1️⃣13% — если ваш годовой доход от инвестиций (продажи, купоны) не превышает 2,4 млн ₽.
2️⃣15% — если заработали свыше 2,4 млн ₽.
При этом повышенная ставка применяется только к сумме превышения❗️
📌 Пример: мы заработали 3 млн ₽. С 2,4 млн ₽ удержат 13%, а с оставшихся 600 тыс. ₽ — уже 15%.
Все налоги за нас автоматически платит брокер — это так❓
В 90% случаев ДА❗️Брокер сам считает, удерживает деньги со счёта и платит налоги. Подавать декларацию не нужно.
😀Случаи, когда брокер решает всё сам:
✅Акции и облигации — налог с разницы между продажей и покупкой, а также с дивидендов и купонов.
🤨Случаи, когда придётся напрягаться самостоятельно:
✅Валюта — если купили дешевле, продали дороже.
✅Драгметаллы — Если мы продали золото или серебро на бирже с прибылью, нужно самим подать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог.
⚠️Важный нюанс: если продержать металл или валюту в портфеле больше 3 лет — налога при продаже не будет.
Как можно сэкономить на налогах в 2026 году: 3 реально рабочих способа + бонус👍
Государство стимулирует долгосрочные инвестиции, поэтому самые выгодные льготы для тех инвесторов, кто вкладывает надолго.
1️⃣ ИИС-3
Главный плюс: налоговый вычет до 52 000 ₽ в год (13% от 400 000 ₽ взносов) при условии белой зарплаты.
Если мы платим налог по ставке 15% (наш доход выше 2,4 млн ₽ в год), возврат составит уже 15% от 400 000 ₽ = 60 000 ₽ в год.
2️⃣ ЛДВ (льгота на долгосрочное владение)
Если мы купили акцию российской компании и держали её больше трёх лет, то при продаже можно не платить налог. Лимит вычета — 3 млн ₽ за каждый год владения.
📌Пример: за три года мы заработали 9 млн ₽, таким образом вся наша прибыль полностью освобождается от налогов
3️⃣ ЛДВ‑РИИ (льгота на долгосрочное владение, рынок инноваций и инвестиций)
Для акций из высокотехнологичного сектора (Хэдхантер, Позитив, ПРОМОМЕД, ЦИАН — полный список таких бумаг есть на сайте Мосбиржи) достаточно держать их всего 1 год, чтобы не платить налог с прибыли.
Лимит необлагаемого дохода: 50 млн ₽. Но льгота действует только до 31 декабря 2027 года❗️
🎁 Бонус: сальдирование убытков (уменьшение налога)
Это законный способ не платить налог с текущей прибыли за счёт прошлого убытка.
📌Пример: в прошлом году мы продали акции с убытком 10 000 ₽ (налог не платили). В этом году продали другие акции с прибылью 10 000 ₽ (должны 13% — 1 300 ₽).
Мы подаём декларацию 3-НДФЛ, заявляем убыток прошлого года — налоговая база обнуляется. Ничего не платим, но в этом случае декларацию подавать придётся❗️
Заключение
Друзья, налоговое законодательство действительно часто меняется, но мы должны знать свои права🧐 Поэтому будьте в курсе всех изменений в законах, пользуйтесь льготами и приумножайте капитал грамотно. 💰
📢 Подписывайтесь на канал «Жизнь инвестора» , чтобы не пропустить новые посты о моём портфеле, сделках и изменениях на рынке. Удачных инвестиций😎
Приглашаю вас в мои каналы в MAX и Телеграм. Там еще больше свежих постов с разборами и полезной информацией!
