Как работать с налогами: подводим итоги и успеваем сделать до конца года 💰

В конце года уже поздно думать о том, как заработать в 2025, но имеет смысл подумать о том, как грамотно поработать с налогами. Ведь расходы тоже сильно влияют на доходность - как в любом бизнесе

Сколько налогов вы платите? Давайте обновим информацию:

Если вы инвестируете через брокерский счет, все достаточно просто:

— налог считается с чистой прибыли

— ставка 13% / 15%

— в расчет идет разница между покупкой и продажей + купоны и дивиденды

Есть нюанс в виде налогооблагаемых баз. То есть нельзя "слепить" прибыль по обращающимся на бирже ценным бумагам с убытком по необращающимся или убыток по акциям с доходом от депозита

И здесь есть важный момент, который многие игнорируют.

Самый простой способ легально заплатить меньше налогов: продаем убыточную позицию и тут же откупаем ее обратно. Да, налог придется заплатить - но потом. А время = деньги

Еще один хороший способ использовать убытки себе во благо - самостоятельно или с помощью налогового консультанта подготовить декларацию и перенести убытки прошлых лет на будущее (вплоть до 10 лет вперед!)

Что происходит:

В первом случае у нас есть прибыль, условно 1 млн.рублей, и есть открытые позиции, в которых размер текущего незафиксированного убытка равен 800 тыс.рублей. Закрыв позиции в убыток и откупив их далее, мы снижаем налооблагаемую базу на 800 тыс, и нужно будет заплатить налог только с 200 тыс.

Примерно также работает и перенос убытков прошлых лет, однако нужно будет пересчитать и подать необходимые выписки от брокера в налоговую, вместе с уточненной декларацией 3-НДФЛ.

Это стандартное сальдирование прибыли и убытков. Механизм полностью законный.

Обратите внимание, что сделки на бирже проходят T (дата сделки) + 1 рабочий день, соотвественно в идеале этим заняться за несколько рабочих дней до конца года

И еще момент: при такой операции вы теряете льготу долгосрочного владения.

Поэтому применять этот способ имеет смысл в том случае, если вы готовы прервать право на ЛДВ или планируете держать эти позиции 3+ года с текущего дня.

Пользуйтесь и помните, что доход — это не только про то, чтобы зарабатывать больше, но и про то, чтобы грамотно управлять расходами и налогами.

А еще можно открыть ИИС и получать до 88000 рублей и освобождение от налога на прибыль, но об этом поговорим в отдельном посте.

Если тема полезна и интересна, с вас 👍